关于南通市市级2012年财政决算（草案）的报告
—— 2013年7月30日在南通市第十四届
人大常委会第八次会议上
市财政局局长 陈照东
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年1月6日，市十四届人民代表大会第二次会议听取并审议了市级2012年财政收支预算执行情况的报告。此后，市财政部门分别与省以及各区办理了财政结算。根据2012年初市人代会关于批准2012年财政预算的决议，现将市级2012年财政决算（草案）的情况报告如下：
一、2012年市区财政收入预算完成情况
2012年初，市人代会通过市区财政地方公共财政收入预算为2102000万元，增长12%。在预算执行过程中，经市十四届人大常委会第五次会议批准，市区地方公共财政收入预算调整为1926000万元，增长2.6%。
2012年，市区实现财政总收入5008596万元，增长1.1%。其中：（1）地方公共财政预算收入1926012万元，占调整后预算的100%，增长2.6%；（2）政府性基金收入2002312万元，增长1%，其中，土地出让金入库1224366万元，下降21.2%；（3）上划中央收入1080272万元，下降1.5%。
二、2012年市级财政支出预算完成情况
2012年初，市人代会通过的市级财政动用地方财力安排的财政支出预算为1518690万元。将新设立的滨海园区支出预算25499万元并入后，市级财政动用地方留用财力安排的支出预算为1544189万元。在预算执行中，由于收入减收相应调减支出预算，预算外资金纳入预算管理，上年结转、上级核拨专款并入，土地出让金、人防费、国有资产收益等超收列收列支等因素，财政支出预算发生了相应变动，经市十四届人大常委会第五次会议批准，市级当年财政支出预算调整为2389886万元。之后，由于财政收入超收和土地出让金、社会保险基金等超收按规定列收列支因素，增加市级支出预算314070万元，其中：市本级增加支出预算289806万元，市经济技术开发区增加支出预算23940万元，苏通科技产业园增加支出预算9万元，滨海园区增加支出预算315万元。调整后市级总支出预算为2703956万元，其中：市本级总支出预算为2122134万元，市经济技术开发区总支出预算为490787万元，苏通科技产业园总支出预算为65221万元，滨海园区总支出预算为25814万元。
市本级增加支出预算289806万元中，增加的项目全部为列收列支的土地出让金和社会保险基金。其中，土地出让金列支到城建专户208726万元，列支到廉租住房专户226万元；社会保险基金列支到社会保险专户80854万元。
2012年，市级完成财政总支出2393467万元，占总支出预算（以下简称占预算）的88.5%，其中：市本级支出1855449万元，占预算87.4%；市经济技术开发区支出451062万元，占预算91.9%；苏通科技产业园支出63862万元，占预算97.9%；滨海园区支出23094万元，占预算89.5%。
市本级2012年支出预算分类执行情况是：
1．一般公共服务支出91966万元，占预算92.1%。
2. 公共安全支出90876万元，占预算92.6%。
3. 教育支出145016万元，占预算94.8%。
4. 科学技术支出25864万元，占预算90.4%。
5. 文化体育与传媒支出22184万元，占预算93.2%。
6. 社会保障和就业支出32146万元，占预算90.2%。
7. 社会养老保险金支出600854万元，占预算100%。
8. 医疗卫生支出81464万元，占预算94.9%。
9. 环境保护支出24940万元，占预算93.1%。
10. 城乡社区事务支出317706万元，占预算96.4%。
11. 农林水事务支出31830万元，占预算92.5%。
12. 交通运输支出44120万元，占预算97.2%。
13. 工业商业金融等事务支出85462万元，占预算89.4%。
14. 国土资源气象等事务支出27463万元，占预算91.7%。
15. 其他支出233558万元，占预算53.7%，进度较慢的主要原因：（1）根据市政府招引工业大项目结算补助办法，有6200万元需待项目竣工验收后拨付；（2）预留机关目标考核奖励经费8000万元；（3）根据财政部规定，除教育收费外单位非税收入结余98104万元纳入预算管理，作为以后年度部门预算来源；（4）授权经营和改制企业收益63946万元纳入预算管理，专项用于企业发展和改制企业支出。剔除以上因素，支出进度为90.3%。
三、2012年市本级重点支出的安排和执行情况
1．教育支出年初预算安排86392万元。加：上年未完项目结转5250万元、上级核拨专款及补助6300万元、纳入预算56154万元；减：补助下级1167万元，合计支出预算为152929万元。当年教育实际支出145016万元，占预算94.8%，结转下年7913万元，主要是教育附加费专项财力结余未形成支出。
2．科学技术支出年初预算安排20199万元。加：上年未完项目结转1844万元、上级核拨专款及补助9071万元；减：补助下级2499万元，合计支出预算为28615万元。当年科学技术实际支出25864万元，占预算90.4%，结转下年2751万元，主要是省级科技项目经费根据项目进度进行拨款，年底未完成的项目未形成支出。
3．社会保障和就业支出年初预算安排28751万元。加：上年未完项目结转2422万元、上级核拨专款及补助6653万元、纳入预算9654万元；减：补助下级11841万元，合计支出预算为35639万元。当年社会保障和就业实际支出32146万元，占预算90.2%，结转下年3493万元，主要是年初非部门预算中部分项目和年底省下专款未形成支出。
4．医疗卫生支出年初预算安排50606万元。加：上年未完项目结转537万元、上级核拨专款及补助6607万元、纳入预算30368万元；减：补助下级2280万元，合计支出预算为85838万元。当年医疗卫生实际支出81464万元，占预算94.9%，结转下年4374万元。
5．文化体育与传媒支出年初预算安排11933万元。加：追加动用150万元，上年未完项目结转1589万元、上级核拨专款及补助2338万元、纳入预算7793万元，合计支出预算为23803万元。当年文化体育与传媒实际支出22184万元，占预算93.2%，结转下年1619万元，主要是年底省下专款未形成支出。
6．农林水事务支出年初预算安排25089万元。加：上年未完项目结转2485万元、上级核拨专款及补助13343万元；减：补助下级6505万元，合计支出预算为34412万元。当年农林水事务实际支出31830万元，占预算92.5%，结转下年2582万元，主要是农发基金、水资源费等专项财力结余未形成支出。
四、省以上财政补助资金的安排和使用情况
2012年，省以上财政共补助市级资金148975万元，比去年增加39815万元，增长35.5%，其中，市本级135769万元，开发区9117万元，苏通园区1184万元，滨海园区2905万元。省以上财政补助市本级资金分类情况为：一般公共服务2730万元，国防586万元，公共安全2721万元，教育6300万元，科学技术9071万元，文化体育与传媒2338万元，社会保障和就业6653万元，医疗卫生6607万元，环境保护18971万元，城乡社区事务10816万元，农林水事务13343万元，交通运输14013万元，工业商业金融等事务18195万元，国土资源气象等事务13286万元，其他支出10139万元。
2012年，市级财政部门会同相关单位，加大资金争取力度，规范资金管理使用，提高资金使用效益。一是研究政策，论证项目，积极争取上级资金。对一些涉及面广、影响大的政策，召开专题业务会集体研究，分析项目的可行性及可能性，认真筛选项目，加大争取力度。二是强化管理，提高效率，提升资金使用效益。为提升工作效率，加快资金运转速度，我们研究制定实施了一系列的有效措施。进一步优化财政内部业务流程，完善拨款制度，提高资金拨付审核效率。对上级明确到项目的专款，取消拨款收据，实行零停留。三是加强监督，跟踪问效，确保资金专款专用。进一步完善监督检查办法，采取跟踪问效和专项检查相结合的方式，加强对上级补助资金运行的全过程监督，确保资金专款专用。
五、预算收支平衡情况
按现行财政体制结算，市本级财政当年体制分成财力1017055万元，加：上级核拨专款及补助241916万元，土地出让金、社会保险基金等超收列收列支679277万元，纳入预算108141万元，减：补助县（市）区159350万元，市本级分成财力合计1887039万元，加：上年未完项目结转223150万元、上年净结余2625万元，调入资金10000万元，总财力来源为2122814万元；减：本级实际支出1855449万元、地方政府债券还本支出12000万元、未完项目结转下年支出254685万元，净结余680万元。
市经济技术开发区当年体制分成财力440753万元，加：上年未完项目结转35496万元、上年净结余2219万元，上级核拨专款及补助10706万元，调入资金3167万元，总财力来源为492341万元；减：当年支出451062万元、未完项目结转下年支出39725万元，净结余1554万元。
苏通科技产业园当年体制分成财力63329万元，加：上年未完项目结转657万元、上年净结余357万元，上级核拨专款及补助1214万元，总财力来源为65557万元；减：当年支出63862万元、未完项目结转下年支出1359万元，净结余336万元。
滨海园区当年体制分成财力10907万元，加：上级核拨专款及补助3080万元，调入资金11827万元，总财力来源为25814万元；减:当年支出23094万元、未完项目结转下年支出2720万元，实现收支平衡。
六、2012年市本级部门预算执行情况
2012年，市财政部门继续深化推进部门预算改革，优化财政支出结构，严控“三公”经费等一般性支出；硬化预算，强化执行，深化全口径预算指标管理；转变支出管理方式，实行“一站式”服务；健全预算安排与单位结余结转、资产状况、绩效评价相衔接机制，努力提升预算编制的科学化精细化水平。
2012年初市本级部门支出预算为391959万元。在预算执行过程中，①因兑现及补发事业单位绩效工资57379万元，兑现机关目标考核奖12806万元，动用总预备费3262万元，共计调整部门预算73447万元； ②省下专款、基本建设拨款及政府专项基金分配等并入部门预算108995万元，包括省下专款42866万元、基本建设拨款40798万元及政府专项基金预算分配等25331万元；③单位组织收入超收调增成本性开支、上级补助收入增加及单位动用历年财力结余等41920万元。上述合计调增预算224362万元，调整后2012年市本级部门总支出预算为616321万元。
当年部门预算实际支出545949万元，占调整后预算的88.6%。其中：①用于人员工资及机构运行的基本支出288847万元，占支出总额的53%；②用于项目支出195989万元，占支出总额的36%；③用于补助下级、经营成本、上缴上级等61113万元，占支出总额的11%。
2012年，全市财税系统坚持科学发展观，坚决贯彻落实市委、市政府的重大决策部署，围绕全年财政收支预算目标，积极组织财政收入，大力优化支出结构，突出支持加快转变经济发展方式，全力保障“三农”和以改善民生为重点的社会事业建设，财政改革与发展取得新的进展。坚持服务发展，加强财源建设。认真实施稳增长发展政策，全年共计发放309户企业财政补助1.24亿元，减免7790户企业综合基金5100万元，15家金融机构为400家企业投放基准利率贷款78亿元。认真落实出口退税政策，支持外向型企业发展，全市办理出口退（免）税148.7亿元。认真执行营业税改征增值税、增值税起征点上调等结构性减税政策，全市减轻企业负担超过23亿元。市本级整合设立产业发展资金5.4亿元，比上年增长21.4%。设立“三新”（新产业、新科技、新人才）项目银行贷款风险补偿专项资金6000万元，撬动银行融资贷款3亿元以上；建立2亿元规模的南通市中小企业直接债务融资基金，引导40亿元的债务融资。不断优化支出结构，加大民生投入力度。认真落实国家、省、市关于改善民生和社会事业建设政策，注重将新增财力用于民生和社会事业等公共财政服务领域，努力支持和谐社会建设，全市民生支出占公共财政预算支出比重达到55.6%。深化财政改革，不断提高理财水平。完善部门预算编审制度和操作流程，推进项目支出编制精细化、标准化和绩效化，强化控制“三公”经费等一般性支出。着力增强预算约束力，坚持做到部门预算不追加，切实维护预算严肃性。简化预算执行程序，优化国库集中支付流程。规范存款在银行间的分配，实行财政存款分配与各银行贷款规模、贷款增长和代理财政业务质量等指标挂钩，引导银行加大对地方经济的信贷投放力度。不断扩大政府采购规模，规范政府采购程序。在全省率先实行政府采购“分段操作制”，监督管理与采购操作相分离。
与此同时，我们也清醒地认识到财政工作还存在一些问题，如对经济发展方式转变的支持力度仍需进一步加大，财政支出结构需进一步优化，财政工作科学化、精细化水平需进一步提高，财政资金使用的绩效评价需进一步加强等。对此，我们将积极采取措施逐步加以解决，努力把财政工作做得更好。
