关于南通市2015年市级财政预算调整方案的报告
——2015年11月25日在南通市第十四届
人大常委会第二十七次会议上
市财政局局长 陈照东
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，现将2015年市级财政预算调整方案报告如下，请予审议。
一、2015年市级一般公共预算调整方案
（一）收入预算
今年以来，面对经济下行压力和不断增加的政策性减收因素，全市财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，着力深化改革，创新支持发展，加强财源建设，强化收入组织，全市财政收入保持平稳增长态势。
年初，市人代会通过的2015年市级征收的一般公共预算收入预算为74.3亿元，比上年增长7.5%。综合分析各方面情况，预计今年市级能够完成年初人代会确定的收入目标，因此，总额不作调整，预计收入结构会有一些变化。市级征收收入形成的当年一般公共预算可用财力加地方政府一般债券转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金等，减债务还本、清理回收当年预算结余等变动事项，按照现行财政体制，市级当年地方财力来源将发生变化，需进行调整。
1.市级当年地方财力来源调整方案
2015年市级当年地方财力来源由113.2亿元调整为134.6亿元，净增加21.4亿元，具体构成如下：
（1）调增事项：地方政府一般债券转贷收入37.9亿元，预算稳定调节基金调入14.3亿元，将政府性基金结转两年以上及结余超过当年收入30%的部分等统筹调入一般公共预算7.3亿元。合计调增59.5亿元。
（2）调减事项：债务还本35.4亿元，清理回收当年预算结余2.7亿元。合计调减38.1亿元。
2.市本级当年地方财力来源调整方案
2015年市本级当年地方财力来源由78.3亿元调整为96.1亿元，净增加17.8亿元，具体构成如下：
（1）调增事项：地方政府一般债券转贷收入22.8亿元，预算稳定调节基金调入14.3亿元，将政府性基金结转两年以上及结余超过当年收入30%的部分统筹调入一般公共预算6.7亿元。合计调增43.8亿元。
（2）调减事项：债务还本23.5亿元，清理回收当年预算结余2.5亿元。合计调减26亿元。
3.市经济技术开发区、苏通园区、通州湾新区当年地方财力来源调整方案
2015年经济技术开发区当年地方财力来源由27.6亿元调整为28.6亿元，净增加1亿元。其中，调增事项：地方政府一般债券转贷收入12.9亿元；调减事项：债务还本11.9亿元。
2015年苏通园区当年地方财力来源由3.6亿元调整为4亿元，净增加0.4亿元。其中，调增事项：地方政府一般债券转贷收入0.5亿元；调减事项：清理回收当年预算结余0.1亿元。
2015年通州湾新区当年地方财力来源由3.7亿元调整为6亿元，净增加2.3亿元。其中，地方政府一般债券转贷收入1.7亿元，调入资金0.6亿元，合计调增2.3亿元；调减事项：清理回收当年预算结余200万元。
（二）支出预算
根据市级当年地方财力来源变化情况，按照现行财政体制和市级经济社会发展需要，相应调整支出预算安排。
1.市级当年支出预算调整方案
年初，市人代会通过的2015年市级动用当年地方财力来源安排的支出预算为113.2亿元。在预算执行中，由于动用地方政府一般债券转贷收入37.9亿元、预算稳定调节基金14.3亿元、统筹调入的资金7.3亿元，当年支出预算安排共增加59.5亿元；债务还本35.4亿元、清理回收当年预算结余2.7亿元，当年支出预算安排共减少38.1亿元。上述事项调整后，2015年市级当年一般公共预算支出预算为134.6亿元。
2.市本级当年支出预算调整方案
年初，市人代会通过的2015年市本级动用当年地方财力来源安排的支出预算为78.3亿元。在预算执行中，由于动用地方政府一般债券转贷收入22.8亿元、预算稳定调节基金14.3亿元、统筹调入的资金6.7亿元，当年支出预算安排共增加43.8亿元；债务还本23.5亿元、清理回收当年预算结余2.5亿元，当年支出预算安排共减少26亿元。上述事项调整后，2015年市本级当年一般公共预算支出预算为96.1亿元。
增加支出预算安排43.8亿元主要用于：
（1）动用地方政府一般债券转贷收入用于置换南通国投公司快速路网建设项目借款，安排债务还本支出22.3亿元；动用新增一般债券收入，安排市第四人民医院改扩建等民生项目支出0.5亿元。合计22.8亿元。
（2）调入资金6.7亿元中，根据市政府办公室〔2014〕请字 275 号附1号精神，用于核销南通国投公司向财政的借款，转作公司净资产，安排支出2亿元；安排南通高师新校区建设支出0.6亿元；安排南通职大及开放大学基本建设及化债支出0.4亿元；安排南通慈善博物馆建设支出0.6亿元；安排市应急救灾中心和急救中心扩建工程建设支出0.5亿元；安排市边检指挥中心建设支出0.4亿元；安排市区消防站建设支出0.4亿元；安排通州湾新区产学研中心项目补贴支出0.3亿元。其余不再动用的1.5亿元在年终当年预算结余清理回收时转入预算稳定调节基金。
（3）安排城市建设资金5.7亿元（用于归还城建贷款）。
（4）安排在职人员工资改革及离退休人员调资支出1.2亿元。
（5）2014年底收回2013年度上级核拨专款1.2亿元，今年按原支出用途继续下达。
（6）2014年底收回当年部门预算单位支出指标4.8亿元，今年按原支出用途继续下达。
（7）其他项目安排支出1.4亿元。主要是：安排地方政府债券利息和发行费0.5亿元；安排信发公司智慧城市建设项目注册资本金0.5亿元；安排“助保贷”政府风险补偿金0.2亿元。
减少支出预算安排26亿元主要是：
（1）地方政府一般债券置换存量债务还本22.3亿元，新增一般债券（2010年市妇幼保健院搬迁项目）本年度还本1.2亿元，合计23.5亿元。按照新财政总预算会计制度及相关管理办法，上述债务还本支出，在财力平衡中直接冲减财力来源，相应减少支出预算安排。
（2）清理回收当年预算结余资金2.5亿元，包括从政府性基金中调入不再动用的1.5亿元及当年部门预算单位项目结余1亿元，年终转入预算稳定调节基金，相应减少支出预算安排。
3. 市经济技术开发区、苏通园区、通州湾新区当年支出预算调整方案
2015年经济技术开发区当年一般公共预算支出预算由27.6亿元调整为28.6亿元，净增加1亿元。其中，动用地方政府一般债券转贷收入用于置换开发区总公司道路桥梁、出口加工区二期等基础设施建设项目贷款，安排债务还本支出11.9亿元；动用新增一般债券收入，安排南通高师附小校园建设0.7亿元及竹行中学校园建设0.3亿元，当年支出预算安排共增加12.9亿元。地方政府一般债券置换存量债务还本11.9亿元，当年支出预算安排减少11.9亿元。
2015年苏通园区当年一般公共预算支出预算由3.6亿元调整为4亿元，净增加0.4亿元。其中，动用新增一般债券收入，用于园区道路等基础设施建设支出0.5亿元，当年支出预算安排增加0.5亿元。清理回收当年预算结余0.1亿元，当年支出预算安排减少0.1亿元。
2015年通州湾新区当年一般公共预算支出预算由3.7亿元调整为6亿元，净增加2.3亿元。其中，动用新增一般债券转贷收入1.7亿元，主要用于园区水系改造工程等项目建设支出；动用调入资金安排从通州区划入的离休人员医疗保险、原三余工商分局人员及新录用人员经费等0.6亿元，当年支出预算安排共增加2.3亿元。清理回收当年预算结余200万元，当年支出预算安排减少200万元。
（三）平衡方案
2015年，市级一般公共预算当年地方财力来源为134.6亿元，加：上年结转12.3亿元、上级核拨专款19.9亿元、上级一般性转移支付10.1亿元，减：补助县（市）区16.1亿元、清理回收历年结余3.9亿元，总财力来源为156.9亿元，安排总支出预算156.9亿元，收支平衡。
二、2015年市级政府性基金预算调整方案
（一）收入预算
年初，市人代会通过的2015年市级征收的政府性基金收入预算为47亿元。由于房地产市场面临较大的不确定性，企业投资意愿不强，商品房建设用地出让及商品房新开工面积大幅下降，市级国有土地有偿使用资金、散装水泥专项资金、新型墙体材料专项基金收入减少，收入预算分别调减12.7亿元、0.1亿元、0.1亿元。按要求，2015年污水处理费纳入政府性基金管理，调增收入预算0.7亿元。政府住房基金及城市基础设施配套费收入增加，调增收入预算0.7亿元。经过上述调整，2015年市级征收的政府性基金收入预算为35.5亿元，较年初预算减少11.5亿元。市级征收收入形成的当年政府性基金预算可用财力加地方政府专项债券转贷收入、收入超收安排，减债务还本、收入短收等，市级政府性基金当年地方财力来源将发生变化，需进行调整。
1.市级当年地方财力来源调整方案
2015年市级当年地方财力来源由45.8亿元调整为36.4亿元，净减少9.4亿元，具体构成如下：
（1）调增事项：地方政府专项债券转贷收入14.3亿元，污水处理费纳入政府性基金管理增加来源0.7亿元，政府住房基金及城市基础设施配套费等收入超收增加来源0.7亿元。合计调增15.7亿元。
（2）调减事项：债务还本12.4亿元，国有土地有偿使用资金收入短收减少来源12.7亿元。合计调减25.1亿元。
2.市本级当年地方财力来源调整方案
2015年市本级当年地方财力来源由16.6亿元调整为8.9亿元，净减少7.7亿元，具体构成如下：
（1）调增事项：污水处理费纳入政府性基金管理增加来源0.7亿元，政府住房基金及城市基础设施配套费等收入超收增加来源0.6亿元。合计调增1.3亿元。
（2）调减事项：国有土地有偿使用资金收入短收减少来源9亿元。
3.市经济技术开发区、苏通园区、通州湾新区当年地方财力来源调整方案
2015年经济技术开发区当年地方财力来源由20.1亿元调整为21.3亿元，净增加1.2亿元。其中，调增事项：地方政府专项债券转贷收入增加来源13.6亿元；调减事项：债务还本减少来源12.4亿元。
2015年苏通园区当年地方财力来源由3亿元调整为2.7亿元，净减少0.3亿元。其中，调增事项：城市基础设施配套费收入超收增加来源200万元；调减事项：国有土地有偿使用资金收入短收减少来源0.3亿元。
2015年通州湾新区当年地方财力来源由6.1亿元调整为3.5亿元，净减少2.6亿元。其中，调增事项：地方政府专项债券转贷收入增加来源0.7亿元，城市基础设施配套费收入超收增加来源0.1亿元，共调增0.8亿元；调减事项：国有土地有偿使用资金收入短收减少来源3.4亿元。
（二）支出预算
根据市级当年地方财力来源变化情况，相应调整支出预算安排。
1.市级当年支出预算调整方案
年初，市人代会通过的2015年市级动用当年地方财力来源安排的支出预算为45.8亿元。在预算执行中，由于动用地方政府专项债券转贷收入14.3亿元、政府住房基金及城市基础设施配套费等收入超收财力0.7亿元、污水处理费纳入政府性基金管理财力0.7亿元，支出预算安排共增加15.7亿元；债务还本12.4亿元、收入短收减少支出预算安排12.7亿元，支出预算安排共减少25.1亿元。上述事项调整后，2015年市级当年政府性基金支出预算为36.4亿元。
2.市本级当年支出预算调整方案
年初，市人代会通过的2015年市本级动用当年地方财力来源安排的支出预算为16.6亿元。在预算执行中，由于动用政府住房基金及城市基础设施配套费等收入超收财力0.6亿元、污水处理费纳入政府性基金管理财力0.7亿元，支出预算安排共增加1.3亿元；国有土地有偿使用资金收入短收减少支出预算安排9亿元。上述事项调整后，2015年市本级当年政府性基金支出预算为8.9亿元。
增加支出预算安排1.3亿元主要用于：
政府住房基金支出调增0.3亿元，用于增加2015年市区公租房租赁补贴资金安排；城市基础设施配套费支出调增0.3亿元、污水处理费支出调增0.7亿元，用于增加城建项目支出。
减少支出预算安排9亿元主要是：
国有土地有偿使用资金支出调减9亿元，相应减少城建项目支出。
3.市经济技术开发区、苏通园区、通州湾新区当年支出预算调整方案
2015年经济技术开发区当年政府性基金支出预算由20.1亿元调整为21.3亿元，净增加1.2亿元。其中，动用地方政府专项债券转贷收入用于置换开发区总公司道路桥梁等基础设施建设项目贷款，安排债务还本支出12.4亿元；动用新增专项债券转贷收入用于开发区全民健身项目建设支出1.2亿元，当年支出预算安排共增加13.6亿元。地方政府专项债券置换存量债务还本12.4亿元，当年支出预算安排减少12.4亿元。
2015年苏通园区当年政府性基金支出预算由3亿元调整为2.7亿元，净减少0.3亿元。其中，城市基础设施配套费收入超收200万元，当年支出预算安排增加200万元，相应增加城建项目支出；国有土地有偿使用资金短收0.3亿元，当年支出预算安排减少0.3亿元，相应减少城建项目支出。
2015年通州湾新区当年政府性基金支出预算由6.1亿元调整为3.5亿元，净减少2.6亿元。其中，动用地方政府专项债券转贷收入安排园区水系改造工程项目建设支出0.7亿元，城市基础设施配套费收入超收相应增加城建项目支出0.1亿元，当年支出预算安排共增加0.8亿元；国有土地有偿使用资金短收3.4亿元，当年支出预算安排减少3.4亿元，相应减少城建项目支出。
（三）平衡方案
2015年，市级政府性基金预算当年地方财力来源为36.4亿元，加：上年结转11亿元、上级核拨专款1.7亿元，减：补助县（市）区0.8亿元，清理回收历年结余并调出到一般公共预算6.7亿元，总财力来源为41.6亿元，安排总支出预算41.6亿元，收支平衡。
三、2015年市级国有资本经营收支预算调整方案
（一）收入预算
年初，市人代会通过的2015年市级国有资本经营收入预算为2.1亿元，调整为1亿元，较年初预算减少1.1亿元。主要是汽运集团股东大会决议2008-2014年度形成的利润暂不分配，上缴国有资本经营收益调减8650万元；城建集团2014年度决算调整后亏损，上缴国有资本经营收益调减2400万元。
（二）支出预算
年初，市人代会通过的2015年市级国有资本经营支出预算为2.1亿元，调整为1亿元，较年初预算减少1.1亿元。主要是由于部分企业上缴国有资本经营收入预算调减，支出来源相应减少。
（三）平衡情况
经过上述调整后，2015年市级国有资本经营收入预算为1亿元，支出预算为1亿元，收支平衡。
四、2015年市级社会保险基金收支预算调整方案
2015年市级社会保险基金收支预算不作调整。
