关于南通市市级2014年财政决算（草案）的报告
—— 2015年7月30日在南通市第十四届
人大常委会第二十四次会议上
市财政局局长 陈照东
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年1月20日，市十四届人民代表大会第四次会议听取并审议了市级2014年财政收支预算执行情况的报告。此后，市财政部门分别与省以及各区办理了财政结算。根据2014年初市人代会关于批准2014年财政预算的决议，现将市级2014年财政决算（草案）的情况报告如下：
一、2014年财政预算完成情况
（一）一般公共预算完成情况
2014年初，市人代会通过市区一般公共收入预算为240.6亿元，增长10%。在预算执行过程中，经市十四届人大常委会第十八次会议批准，市区一般公共收入预算总额未作调整，只是在税收收入和非税收入、部分税种之间作了结构上的适当调整。
2014年，市区完成一般公共预算收入242.6亿元，占预算的100.8%，增长10.9%，其中市级完成一般公共预算收入69.1亿元，占预算的102.8%，增长7.3%。2014年南通市区财政收入完成情况详见附表1。
2014年初，市人代会通过的市级财政动用地方财力安排的一般公共支出预算为95.5亿元。在预算执行中，由于调增支出预算、上年结转及上级核拨专款等并入，经市十四届人大常委会第十八次会议批准，市级当年一般公共支出预算调整为143.8亿元。之后，根据财政部、省财政厅文件规定要求，市级清理回收结余及两年以上的结转资金转入预算稳定调节基金等，调整后市级一般公共支出预算为135.8亿元，其中：市本级97.2亿元，市经济技术开发区30.3亿元，苏通科技产业园区3.3亿元，通州湾新区5亿元。2014年，市级一般公共预算支出完成123.8亿元，占预算的91.1%，增长14.2%。2014年市级（含市本级、经济技术开发区、苏通园区、通州湾新区）一般公共预算支出完成情况详见附表2。
（二）政府性基金预算完成情况
2014年初，市人代会通过市区政府性基金收入预算为242亿元，增长5%。在预算执行过程中，经市十四届人大常委会第十八次会议批准，调整为230.6亿元，较年初预算减少11.4亿元。
2014年，市区完成政府性基金收入253.3亿元（包括纳入预算管理社会养老保险基金收入64.5亿元），占预算的109.8%，增长9.9%，其中市级完成政府性基金收入130亿元（包括纳入预算管理社会养老保险基金收入54.2亿元），占预算的126.8%，增长7.6%。
2014年初，市人代会通过的市级财政动用地方财力安排的政府性基金支出预算为85.9亿元。在预算执行中，由于调增支出预算、上年结转及上级专款等并入，经市十四届人大常委会第十八次会议批准，市级当年政府性基金支出预算调整为120.8亿元。之后，根据财政部、省财政厅文件规定要求，市级清理回收结余及两年以上结转资金转入预算稳定调节基金，社会养老保险基金收入超收列收列支等，调整后市级政府性基金支出预算为144.1亿元（包括社会养老保险基金支出预算54.2亿元），其中：市本级100.8亿元（包括社会养老保险基金支出预算54亿元），市经济技术开发区31.8亿元，苏通科技产业园区2.9亿元，通州湾新区8.6亿元（包括社会养老保险基金支出预算2483万元）。2014年，市级政府性基金支出完成132.7亿元（其中社会养老保险基金支出54.2亿元），占预算的92.1%，增长6.9%。2014年市级（含市本级、经济技术开发区、苏通园区、通州湾新区）政府性基金支出完成情况详见附表3。
二、2014年市本级一般公共预算重点支出的安排和执行情况
1．教育支出年初预算安排10.4亿元。加：上年未完项目结转1.3亿元、上级核拨专款及补助1.7亿元、纳入预算5679万元；减：补助下级8256万元，合计支出预算为13.1亿元。当年教育实际支出11.4亿元，占预算87%，结转下年1.7亿元，主要是教育附加费专项财力结余未形成支出。
2．科学技术支出年初预算安排3.1亿元。加：上年未完项目结转2205万元、上级核拨专款及补助1.3亿元；减：补助下级1亿元、清理回收结余结转资金4918万元，合计支出预算为3.1亿元。当年科学技术实际支出3亿元，占预算94.8%，结转下年1633万元。
3．社会保障和就业支出年初预算安排3.4亿元。加：上年未完项目结转1.3亿元、上级核拨专款及补助3.2亿元；减：补助下级2.6亿元、清理回收结余结转资金1.5亿元，合计支出预算为3.8亿元。当年社会保障和就业实际支出3.4亿元，占预算87.7%，结转下年4697万元，主要是年底省下专款未形成支出。
4．医疗卫生与计划生育支出年初预算安排7.7亿元。加：上年未完项目结转4488万元、上级核拨专款及补助3.5亿元；减：补助下级2.4亿元、清理回收结余结转资金440万元，合计支出预算为9.3亿元。当年医疗卫生与计划生育支出8.9亿元，占预算96.6%，结转下年3184万元。
5．文化体育与传媒支出年初预算安排1.4亿元。加：上年未完项目结转3220万元、上级核拨专款及补助3334万元、纳入预算432万元；减：补助下级790万元，合计支出预算为2亿元。当年文化体育与传媒实际支出1.9亿元，占预算91.3%，结转下年1770万元。
6．农林水事务支出年初预算安排1.8亿元。加：上年未完项目结转1.2亿元、上级核拨专款及补助3.8亿元；减：补助下级3.7亿元、清理回收结余结转资金8694万元，合计支出预算为2.2亿元。当年农林水事务实际支出1.9亿元，占预算87.6%，结转下年2749万元，主要是省下专款及水资源费等专项财力结余未形成支出。
三、省以上财政资金补助和使用情况
2014年，省以上财政共补助市级资金18.3亿元，比去年增加1.7亿元，增长10.5%，其中，市本级15.4亿元，经济技术开发区1.7亿元，苏通园区3060万元，通州湾新区8749万元。省以上财政补助市本级资金分类情况为：一般公共服务2908万元，国防502万元，公共安全6536万元，教育1.3亿元，科学技术8996万元，文化体育与传媒2591万元，社会保障和就业9464万元，医疗卫生1.5亿元，节能环保7984万元，城乡社区事务2.7亿元，农林水事务1.1亿元，交通运输1.5亿元，工业商业金融等事务2亿元，其他支出1.4亿元。
2014年，市级财政部门会同相关单位，加大资金争取力度，加强资金使用管理，提高财政资金绩效。一是加强对接，积极向上争取资金。深入分析和研究沿海开发、陆海统筹等上级各项补助和扶持政策，加强与上级部门沟通协调，加大争取资金力度。2014年，争取到省财政8150万元沿海开发资金、3608万元机场建设投资补助资金、6.5亿元地方政府债券分配额度等，有力地支持了我市经济社会发展。二是强化管理，提高资金拨付效率。优化完善预算指标下达和财政拨款流程，提高财政资金拨付效率，及时下达和拨付各项补助资金。三是加强监督，确保资金专款专用。实行跟踪问效和专项检查相结合的方式，加强对上级补助资金运行的全过程监督，确保资金专款专用。
四、预算收支平衡情况
按现行财政体制结算，2014年市区分成财力483亿元，减通州、崇川、港闸三区分成财力237.1亿元后，市级当年分成财力245.9亿元；加：上级核拨专款28.2亿元、上年未完项目结转27.2亿元、上年净结余569万元、调入资金1.8亿元，地方政府债券转贷收入6.5亿元，减：转拨通州、崇川、港闸三区上级专款15亿元、动用市本级财力补助三区及五县（市）2.2亿元，市级总财力来源为292.4亿元；减：市级实际支出256.5亿元、预算稳定调节基金12.5亿元、未完项目结转下年支出23.3亿元，净结余1380万元。市本级、市经济技术开发区、苏通科技产业园区、通州湾新区财力平衡情况如下：
市本级财政当年体制分成财力174.7亿元，加：上级核拨专款28.2亿元、转贷地方政府债券收入6.5亿元，减：转拨区级上级专款19.3亿元、动用市本级财力补助县（市）、区2.7亿元，市本级分成财力合计187.3亿元，加：上年未完项目结转22.3亿元，总财力来源为209.6亿元；减：本级实际支出179.9亿元、预算稳定调节基金11.6亿元，未完项目结转下年支出18.1亿元，实现收支平衡。
市经济技术开发区当年体制分成财力56亿元，加：上年未完项目结转3.4亿元、上年净结余312万元、上级核拨专款3.2亿元、调入资金3908万元，总财力来源为63亿元；减：当年支出57.8亿元、预算稳定调节基金8758万元、未完项目结转下年支出4.2亿元，净结余520万元。
苏通园区当年体制分成财力5.6亿元，加：上年未完项目结转1332万元、上年净结余257万元、上级核拨专款4826万元，总财力来源为6.3亿元；减：当年支出6.1亿元、未完项目结转下年支出590万元，净结余860万元。
通州湾新区当年体制分成财力9.6亿元，加：上年未完项目结转1.3亿元、上级核拨专款1.2亿元、调入资金1.4亿元，总财力来源为13.6亿元；减:当年支出12.7万元，未完项目结转下年支出9047万元，实现收支平衡。
五、2014年市本级部门预算执行情况
2014年，市财政部门进一步深化部门预算改革，完善公用经费编制，调整不可预见费编制方法，强化预算绩效管理，健全预算安排与单位结余结转、资产状况、绩效评价相衔接机制，努力提升预算编制的科学化精细化水平。进一步优化财政支出结构，严控“三公”经费等一般性支出，加大民生投入及支持产业转型、科技创新和经济发展力度。强化预算刚性约束，加强预算执行管理，完善财政监督检查和绩效评价机制，提高公共财政管理水平。
2014年初市本级部门支出预算为36.7亿元。在预算执行过程中，①兑现2013年机关目标考核奖1.3亿元，动用总预备费4235万元，共计调增部门预算1.7亿元； ②省下专款、基本建设拨款及政府专项基金分配等并入部门预算6亿元，包括省下专款2.8亿元、基本建设拨款9605万元、政府专项基金预算分配等2.2亿元；③单位组织收入超收增加成本性开支、上级补助收入增加及单位动用历年财力结余等10.7亿元；④年终清理回收部门预算单位结余及两年以上结转资金7.1亿元。上述合计净调增预算11.3亿元，调整后2014年市本级部门总支出预算为48亿元。
当年部门预算实际支出45亿元，占调整后预算的93.8%。其中：①用于人员工资及机构运行的基本支出25.8亿元，占支出总额的57.3%；②用于项目支出19.2亿元，占支出总额的42.7%。
2014年，在市委、市政府的正确领导下，全市财税系统认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，紧紧围绕全市经济社会发展大局和市人代会确定的全年财政收支预算，着力深化财税体制改革，推进经济转型升级，优化财政支出结构，不断促进民生改善，财政经济呈现平稳发展的态势。
一是推动转型升级，着力支持经济发展。强化政策推动。研究制定2014年“稳增长”政策、循环经济发展政策、南通综合保税区财税支持政策、支持税源经济发展财政政策、支持旅游业和楼宇经济发展政策等。加强财政引导。市本级安排产业发展资金10.7亿元，其中：工业发展资金4.8亿元、服务业引导资金9800万元、财源建设资金7000万元、开放招商资金8000万元。探索财政投入方式转变，财政资金使用方式逐步由无偿向有偿转变。创新融资方式。牵头设立我市首个城市发展基金—平安·南通城市发展基金，首期规模50亿元，首批15亿元资金已募集到位。推进政府与社会资本合作（PPP）模式，开展绿化项目、合同能源管理试点。
二是加大民生投入，推进和谐社会建设。进一步优化支出结构，加大民生保障力度，新增财力重点向民生和社会事业领域倾斜。2014年，全市民生支出占一般公共预算支出比重提高到57.2%。落实实事项目资金。办好2014年市政府10件48项为民办实事项目，市本级财政共安排为民办实事项目资金6.8亿元。推动社会事业发展。市财政统筹安排5000万元专项资金，用于整合做大文化产业；推进学校体育设施资源向市民开放，推进市残疾人托养康复中心、市中心血站迁建等重点工程建设。加大节能环保投入。出台主要污染物有偿使用和排污权交易管理办法，安排大气污染防治资金3000万元、黄标车提前报废补助2000万元、燃煤锅炉改造及生态建设补助931万元。争取到上级财政保障房建设补助资金2.4亿元，有力支持保障性安居工程建设。
三是加快改革步伐，提升科学理财水平。深化财税体制改革。提请市委市政府出台《关于深化财税体制改革加快建立现代财政制度的实施意见》，加快推进预算管理改革，着力完善财税管理制度，努力构建新型财政关系，充分发挥财政政策导向作用，积极创新财政投资融资机制，全面规范财政基础管理工作。加强财政预算管理。规范和完善部门预算编制，建立预算执行、绩效评价、财政监督与预算安排挂钩机制，全面实施市本级财政预决算公开工作；加强政府性债务管理，出台市区政府性债务管理办法，建立健全政府性债务的举借、使用、偿还、监管机制。提升绩效管理水平。全面清理整合政府专项资金，建立以绩效目标为导向的政府专项资金目录清单和管理机制；在全省率先制定市级预算绩效管理购买服务实施办法，对市级再就业、农村改厕等11项金额3.3亿元的民生类项目开展绩效再评价。
2014年全市财政预算收支总体执行情况良好，公共财政保障有力，财政改革加快推进，财政管理水平进一步提升。与此同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些问题，主要是：对产业持续发展和转型升级的支持力度需进一步加大，方式需进一步优化，财政资金使用绩效需进一步提高，财政改革进程需进一步加快，规范财税政策和加强债务管理工作任重道远等。我们将高度重视这些问题，按照市人大常委会关于进一步加强财政预决算审查监督的工作意见，切实采取有效措施，努力加以解决。
