南通市2012年市级预算执行和其他财政收支审计中发现的主要问题整改情况的报告
——2014年1月6日在市十四届
人大常委会第12次会议上
市审计局 顾宗瑜
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市政府委托，向市人大常委会报告2012年市级预算执行和其他财政收支审计中发现主要问题的整改情况，请予审议。
一、市级预算执行审计
市政府出台了《南通市市级部门预算改革方案》，进一步明确专项资金设立、专项预算编制、支出审批规程、执行期限以及财政监督和绩效管理等内容，强化支出预算管理；要求各单位细化政府采购预算编制，严格按照购置费预算标准、资产配置标准和历史成交结果，将预算细化到目录和品目，真正做到“应编尽编、编实编细”。目前，我市市级政府采购已引入第三方独立检测机构，强化产品验收和质量保障，并创新性地引入了价格监测机制，由市物价局对政府批量集中采购网上竞价商品实行价格监测。
滨海园区积极落实审计意见，确定了财政管理系统服务器由市财政代管、专线接入市政府电子政务信息平台的方案，并将于2014年2月底前全面完成各项信息系统的部署，进一步健全预算执行系统、强化财政预算管理、落实国库集中支付制度。经多方协商、协调，原归属通州区和如东县的部分纳税户的预算收入级次于2013年年底调整到位。
地税部门高度重视审计整改工作，在系统内部进一步重申了“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决制止和防止越权减免税”的组织收入原则，通过对组织收入中隐含的风险问题进行排查、应对，进一步加强风险管理，加大执法检查力度，规范企业税款缴纳行为。
二、全市农业综合开发资金专项审计调查
对审计揭示的问题，各县（市）、区及时进行了整改。全市涉及问题资金8256万元，已全部整改到位，经采纳审计意见和建议后出台相关规章制度10项；移送的3个案件线索，纪检和司法机关进行了立案查处,其中1人被判刑、1人被诫勉谈话，被挤占的项目经费全额收缴财政。
（一）关于部分土地治理项目招投标和承发包过程存在违规现象和少数项目工程监理不到位问题。市农业资源开发局下发了《关于做好全市农业综合开发项目监理招标工作的通知》等文件，进一步规范监理招标工作，提高工程建设质量；海安县规定对所有农业综合开发项目一律实行公开招投标；通州区通过建立投标人押证制，防止工程违规分包转包；海门市和如东县分别对违规施工单位，取消或暂停3年参与县农业综合开发工程投标资格；如皋市完善了监理考核细则；启东市通过明确招标主体和方式、加强现场管理等措施，提高工程监理质量。
（二）关于部分工程未达到设计要求问题。如皋市对设计错误或施工中出现质量问题且整改不到位的工程，按规定扣减设计费和工程款，并视情况给予经济处罚；如东县对质保期内存在的工程质量问题，责成施工单位整改修复到位。
（三）关于少数项目未能达到预期效益问题。各县（市）、区通过优化选项入库机制、强化可行性论证、加大监督检查力度、加强绩效考评等工作措施，努力提升农业综合开发项目管理水平，实现预期的经济、社会和环境效益。
三、全市村庄环境整治工程绩效审计
根据审计意见，各县（市）、区共出台了14项规章制度，强化村庄环境整治工程资金及项目的长效管理。对审计移交的3条案件线索，涉案人员8人，海门市纪委均已立案调查，并即将作出处理决定。
（一）关于“整完即拆”导致损失浪费问题。针对村庄环境整治规划不衔接情况,市相关主管部门要求各县（市）、区在完成整治任务的同时，严格把关规划布局，避免出现“整完即拆”现象。
（二）关于部分已建成设施闲置或使用率不高问题。针对改厕中出现的问题，海门市出台了《海门市农村改厕专项资金管理暂行办法》等管理制度，加大监管力度，做好后续维护工作；启东市对各镇累计445人次进行了无害化户厕技术培训，对15个村存在质量问题的户厕进行了现场指导和复查。建设部门针对污水处理能力不足问题，进一步加大污水管网建设力度。
（三）关于部分地区存在混供水问题。市建设局通过推进乡镇水厂体制改革、加大农村老旧管网的改造力度、加快主力水厂建设及加大督查力度等四项措施遏制混供水现象。对审计发现的问题，如皋市政府高度重视，对全市范围的镇级水厂进行全面督察，并出台了《关于加强镇级水厂运行管理工作的实施意见》等四项制度，规范镇级水厂的管理考核，确保老百姓饮水安全。
四、市属高等职业院校投入与发展情况专项审计调查
（一）关于部分院校校区分散和资源整合程度低问题。目前，正在研究校区资源整合方案，通师三个校区拟将合并，异地新建项目已完成立项批复，现进入单体建筑设计阶段，预计2015年建成。
（二）关于院校软硬件投入不足，发展存在隐忧问题。政府将逐步加大投入，市财政2014年将提高生均经费拨款标准，并进一步修订完善专项经费使用、管理办法。
（三）关于校企合作深度不够问题。各院校积极深化校企合作，进一步规范了合作行为。电大出台了《促进校企深度合作工作考核办法》，工贸技师学院出台了《学生顶岗实习暂行管理办法》；农院积极探索校企“双主体”二级产业学院办学模式，与苏州帝奥电梯有限公司联合创办电梯工程学院，开创校企深度合作的新模式。
五、市区社会养老服务体系状况专项审计调查
（一）关于养老机构入住率普遍不高问题。市民政部门进一步加强调查研究，摸清和掌握不同人群或家庭对不同档次养老机构的消费需求，逐步解决“价廉物不美”和“物美价不低”问题。目前，公有养老机构入住率不高的问题正在引起各级政府领导的重视。
（二）关于民办养老机构经营状况普遍不佳和居家养老的管理和服务能力较弱问题。市政府出台了《关于进一步加强新时期民政工作的意见》、《关于加快推进我市社会养老服务体系建设的意见》等文件，加快推进养老服务机构能力建设，加强示范性养老机构建设，大力发展民办养老机构，进一步完善扶持政策，支持社会力量投资兴办养老服务机构。同时，进一步完善了居家养老服务中心（站）功能。
六、市区钢丝绳行业污染整治情况专项审计调查
（一）关于钢丝绳企业布局不合理问题。开发区计划将钢丝绳企业逐步“进园入区”，实现集约集聚型发展，解决布局不合理问题。同时向市政府上报了《金属制品工业园区规划方案》，目前已进入环评阶段。
（二）关于企业装备水平落后和污染处置缺乏有力措施问题。市政府要求对钢丝绳企业关一批、改一批、转一批。2013年竹行星竹花园空气中铅浓度大幅度下降，监测值不足2012年的1/6。市经信委拟定了《南通市钢丝绳产业转型升级发展规划》，对行业转型升级提出具体要求，促进钢丝绳企业做大做强，实现有序发展。
七、市城建中心房产管理情况专项审计调查
（一）关于自有空置房出租未经公开招标，实收租金明显偏低问题。对未经公开招标出租的19套共504平方米的过渡房、12间面积共785.4平方米的店面房和1间18平方米的车库，城建中心已根据审计决定交市财政局管理。
（二）关于部分拆迁安置房处于无人管理状态问题。市建设局根据领导批示，于2013年2月20日成立了由纪委监察局、建设局、财政局、审计局、房管局组成的清理工作领导小组，对相关房产进行清理。截止目前，121套房产除30套还需进一步清理外，其余已基本清理结束。另外，在清理过程中对发现的32个账外车库也一并进行了清理。
八、政府投资建设项目审计情况
（一）关于招投标及合同管理有待加强问题。市建设部门加强了招投标及合同管理：重要工程的招投标，约请纪检等部门会商，确定评标办法；实行资格后审制度，确保招标结果公正；严格按招标文件的要求订立施工等合同，合同文本作为财政支付的依据。
（二）关于单位自建项目管理水平相对偏低问题。各项目建设单位采取了多种措施不断提高管理水平：成立了项目建设领导小组，健全了各项管理制度，严格履行招投标和合同管理等各项程序；明确了费用结算方法，防范高估冒算；严格规范签证和变更手续，防止随意变更导致工程费用增加。
