关于《南通市2016年市级财政预算调整方案》的说明
——2016年11月29日在南通市十四届人大常委会第三十八次会议上
市财政局局长 黄林华
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市政府委托，现将2016年市级财政预算调整方案作如下说明，请予审议。
一、2016年全市一般公共预算执行情况及预计
1-10月，全市完成一般公共预算收入484.6亿元，下降0.9%；全市完成一般公共预算支出670.4亿元，增长9.2%。
今年5月份起，国务院决定全面推开“营改增”试点，同时国家相关部门为落实供给侧结构性改革，出台了多项降税降费减负措施，加之受增值税收入划分改革影响，我市一般公共预算收入增幅呈逐月下降态势。一是全面“营改增”税制改革减收影响较大。李克强总理要求，全面推开“营改增”试点后，要确保所有行业税负只减不增。全国预计减税5000多亿元，全省预计减税550亿元，预计影响我市今年5-12月收入约50亿元。二是增值税收入划分改革致使我市减收较多。改革后中央将一般增值税收入分成比例由75:25调整为50:50，将原营业税和改征增值税收入全部留归地方改为上划50%给中央，由于我市原营业税规模较大，与增值税之比达到3.2:1，税源结构性问题凸显，预计影响我市今年5-12月收入约45亿元。三是政策性减收影响明显。随着经济下行压力加大，为落实供给侧结构性改革要求，国家还出台了多项结构性减税降费政策，包括扩大小微企业所得税优惠范围、扩大固定资产加速折旧范围、降低部分房产土地增值税预征率、降低失业保险费率、暂停征收防洪保安资金等，上述政策预计影响我市全年收入约22亿元。另外，由于去年证券市场交易活跃，上市公司法人及股东减持入库税收较多，形成了一定的财政收入基数。
经与市国地税部门及各地财政部门综合测算，预计我市今年完成一般公共预算收入570亿元，比去年实绩下降9%，剔除多重政策性因素影响，预计增长5%左右。
二、2016年市级一般公共预算调整方案
国务院决定全面推开“营改增”试点，并受增值税收入划分改革影响，2016年市级一般公共预算收入拟由年初预算79.8亿元调整为68.6亿元，减少11.2亿元，比去年实绩下降8.8%，剔除多重政策性因素影响，预计增长5.5%。此外，为保障市委市政府年初确定的重点项目和民生支出，并考虑兑现促进经济社会发展、增资调标等增支政策，拟通过调入预算稳定调节基金和其他资金以弥补收入调整带来的影响。
2016年，市级一般公共预算当年地方财力来源拟由141.3亿元调整为134.8亿元（减少6.5亿元），加上年结转、上级核拨专款等，总财力来源为160亿元，安排总支出预算160亿元，收支平衡。
三、2016年市级政府性基金预算调整方案
2016年，市级政府性基金收入预算拟由年初预算31.9亿元调整为37.8亿元，增加5.9亿元。主要为根据上级管理要求，市本级将预留财政专户的对区城建考核分配的国有土地有偿使用资金及财政专户结余缴入金库，国有土地有偿使用资金收入预算调增。
2016年，市级政府性基金当年地方财力来源拟由年初的30.6亿元调整为50.2亿元（增加19.6亿元，主要为新增地方政府专项债券转贷收入及国有土地有偿使用资金等收入增加），加上年结转、上级核拨专款等，总财力来源为55.9亿元，安排总支出预算55.9亿元，收支平衡。
四、2016年市级国有资本经营收支预算调整方案
2016年，市级国有资本经营收入拟由年初预算0.8亿元调整为1.5亿元，增加0.7亿元。根据市政府出台的国有资本经营预算管理办法，市财政部门加大对以前年度国有资本经营收益的清缴，入库国有资本经营收益增加较多。市级国有资本经营支出拟由年初预算1.1亿元调整为0.5亿元，减少0.6亿元。主要是大生集团工业园区三期未能按年初计划实施，相应调减国有企业政策性补贴支出预算。2016年，市级国有资本经营预算当年结余1亿元，加上年结转0.5亿元，减按规定统筹调出到一般公共预算0.3亿元，2016年预计年末结余1.2亿元。
五、2016年市级社会保险基金收支预算调整方案
2016年，市级社会保险基金收入拟由年初预算117.1亿元调整为108.3亿元，减少8.8亿元。由于今年全省机关事业单位养老保险基金管理系统未能正式上线，该项保险参保、结算尚未开展，预计年内不能缴入社保基金专户，收入预算相应调减。市级社会保险基金支出拟由年初预算126.9亿元调整为115.6亿元，减少11.3亿元。主要是同步调减机关事业单位养老保险基金支出预算，以及因工伤保险下调一次性医疗补助金支付标准，工伤保险基金支出减少。2016年，市级社会保险基金预算当年收支缺口为7.3亿元，通过动用历年结余解决。2015年市级社会保险基金结余77.8亿元，弥补2016年收支缺口后，2016年预计结余70.5亿元。
