关于南通市2012年市级财政预算调整的报告
——2012年12月25日在南通市第十四届
人大常委会第五次会议上
市财政局局长 陈照东
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，现将2012年市区财政收入预算调整、市级财政支出预算调整情况报告如下，请予审议。
一、2012年市区财政收入预算调整情况
年初，市人代会通过的2012年市区地方公共财政收入预算为210.2亿元，比上年增长12%，其中，税收收入156亿元，增长16%，非税收入54.2亿元，增长1.8%。地方公共财政预算收入加上上划中央收入、政府性基金收入和社保基金收入，财政总收入预算为550.3亿元，增长11%。
今年以来，在国内外经济环境总体偏紧的大背景下，全市财政收入总体保持平稳增长，但持续回升的基础还不稳固，房地产宏观调控下土地成交量下滑，欧洲债务危机加重使我市外贸出口持续低迷。与此同时，省财政进一步强化税收收入占比指标的考核。这些对我市的财政收入总量及结构均产生了重大影响。
综合分析各方面情况，预计今年市区地方公共财政预算收入完成192.6亿元，增长2.6%，其中，税收收入预计完成152.7亿元，增长13.5%，非税收入预计完成39.9亿元，下降25.1%。地方公共财政预算收入加上上划中央收入、政府性基金收入和社保基金收入，预计财政总收入487.9亿元。
市区地方公共财政收入预算调整为1926000万元，较年初预算减少176000万元，其中：
(一)税收收入调减33000万元。
增值税（25%）调整为210000万元，较年初预算减少40000万元，调减的主要原因：一是由于供电结算返还时间性差异，去年省供电结算返还34810万元，而今年省供电结算返还预计在2013年初返还；二是应税销售收入增长缓慢，1－11月，应税销售收入仅增长0.2%，比去年同期下滑23.2个百分点。
营业税调整为587400万元，较年初预算增加121400万元，调增的主要原因：一是市区加快推进重点项目建设步伐，建筑业营业税增长较快，1-11月，市区建筑业营业税入库12亿元，增长38.6%；二是市区商办房销售高幅增长，1－11月，市区商办房销售55.9万平方米，增长77.1%，有力地拉动了房地产业税收的回升。
企业所得税（40%）调整为211500万元，较年初预算减少58300万元，调减的主要原因：一是在国内经济下行、国外需求萎缩、原材料价格上涨、产品销量下降等多重压力下，企业盈利水平普遍下滑；二是在宏观调控形势下，房地产企业开始采取以价换量的策略，通过让利于消费者来求生存，一定程度上降低了企业利润。
个人所得税（40%）调整为78000万元，较年初预算减少12000万元，主要是受工资薪金费用扣除标准由2000元提高到3500元，九级超额累进税率调整为七级的影响。
房产税调整为55000万元，较年初预算增加8700万元，主要得益于新区建设、旧城改造等城市化进程进一步加快，新区开发、成片开发已成规模，房产税管征范围扩大。
土地增值税调整为89000万元，较年初预算减少13300万元，契税90300万元，较年初预算减少29500万元，耕地占用税20300万元，较年初预算减少10000万元，主要是土地成交量出现下滑，2012年，市区土地成交面积为800.5万平方米，成交金额75.2亿元，分别比去年下降13.8%和24.9%。
（二）非税收入调减143000万元。
非税收入调整为398900万元，较年初减少143000万元，是本次收入调整的主要因素。根据提高公共财政收入质量的要求，省考核我市“税占比”目标为80%，并与财力转移支付挂钩，因此需要控制非税收入总量。同时，今年政府出台了稳增长的政策措施，也影响了行政事业性收费收入。
市区政府性基金收入调整为1850100万元，较年初预算减少278200万元。其中，土地有偿使用收入1138000万元，较年初预算减少523000万元，主要是土地成交量下滑，土地出让收益减收。社会养老保险基金收入633000万元，较年初预算增加244800万元，主要是今年我市出台《南通市区补征地农民基本生活保障、城乡居民社会养老保险和企业职工基本养老保险衔接办法》，将失地农民纳入职工养老保险体系，截至10月底，市区已经有10.3万失地农民纳入了这一养老体系。
二、2012年市级财政支出预算调整情况
年初，市人代会通过的市级财政动用地方留用财力安排的支出预算为1518690万元，比上年预算增长14.2%。其中：市本级1017837万元，增长11.2%；市经济技术开发区389053万元，增长4%；苏通科技产业园111800万元，增长181.6%。将新设立的滨海园区支出预算25499万元并入后，市级财政动用地方留用财力安排的支出预算为1544189万元。
在预算执行中，由于收入减收相应调减支出预算，预算外资金纳入预算管理，上年结转、上级核拨专款并入，土地出让金、人防费、国有资产收益等超收列收列支等因素，2012年市级财政总支出预算调整为2389886万元。
（一）市本级支出预算调整事项
2012年年初，市本级财政动用当年地方财力安排的支出预算为1017837万元，加：动用上年净结余安排支出预算1174万元，减：收入减收相应调减支出预算7800万元，2012年市本级支出预算调整为1011211万元，加：上年结转223150万元，预算外纳入预算管理资金80330万元，上级核拨专款186299万元，土地出让金和国有资产收益等列收列支470678万元，财政部转贷地方政府债券11500万元，减：补助县（市）区150840万元，总支出预算调整为1832328万元。
其中：1．动用上年净结余安排支出预算1174万元。安排的项目是：（1）根据市政府办公室[2011]请字1531号附1号文件精神，对如皋红十四军纪念馆一次性补助150万元；（2）根据《南通市市区经济适用房政策性补贴办法》（通政办发[2009]96号），拨付市区职工经济适用房政策性补贴226万元；（3）根据江苏省财政厅《关于转贷2012年地方政府债券有关事项的通知》（苏财库[2012]28号）文件精神，拨付2012年地方政府债券本息及发行费11万；（4）根据江苏省财政厅《关于下达对口支援青海省藏区资金筹集任务的通知》（苏财预〔2012〕38号）的精神，安排对口支援青海省藏区资金787万元。
2. 收入减收调减支出预算7800万元。具体项目是：（1）调减税务经费2000万元；（2）调减基本建设项目支出5800万元。
3．专项支出列收列支470678万元。具体项目是：（1）土地出让金按规定列收列支到城建专户130678万元；（2）社会保险基金超收列收列支到社会保险专户220000万元；（3）国有资产收益列收列支到企业发展专户120000万元。
（二）市经济技术开发区支出预算调整事项
2012年年初，市经济技术开发区财政动用当年地方财力安排的支出预算为389053万元，加：动用上年净结余安排支出预算2106万元，2012年市经济技术开发区支出预算调整为391159万元，加：上年结转35496万元，上级核拨专款8415万元，预算外纳入预算管理资金5332万元，土地出让金和国有资产收益等列收列支26445万元，总支出预算调整为466847万元。
动用上年净结余安排支出预算2106万元。安排的项目是：1.2012年江海英才创业周专场经费、庆“七一”迎“十八大”系列活动专场经费、社会管理创新工作经费及部分行政事业单位增人增资经费共291万元；2.区法院办公大楼改造及检察院、法院增人增资、公积金按规定调整比例追加人员经费共431万元；3.文化信息资源共享工程建设经费16万元；4.退休人员社会化管理、征地农民纳入企业养老保险工作经费、被征地农民物价补贴的经费共537万元；5.农村村庄环境整治工程经费117万元；6.建立化工园区安全生产监督管理站设备购置费44万元；7.电子政务、区规划展示厅、区技防监控工程、新增民兵军事训练等经费670万元。
（三）苏通科技产业园支出预算调整事项
2012年年初，苏通科技产业园财政动用当年地方财力安排的支出预算为111800万元，减：当年收入减收净调减支出预算48458万元，2012年苏通科技产业园支出预算调整为63342万元，加：上年结转657万元，上级核拨专款1213万元，总支出预算调整为65212万元。
1.调减支出预算60332万元，具体项目是：（1）由于土地出让金减收，调减城市建设支出59412万元；（2）压缩一般性支出920万元。
2.追加支出预算11874万元，安排的项目是：（1）规划展示馆经费90万元；（2）江海学校建设经费905万元；（3）园区基础设施建设经费10879万元。
（四）滨海园区支出预算调整事项
南通滨海园区后，将滨海园区支出预算25499万元并入市级，当年无其他支出预算调整事项。
