关于南通市市级2011年财政决算(草案)的报告
—— 2012年7月27日在南通市第十四届
人大常委会第一次会议上
市财政局局长 陈照东
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年1月9日，市十三届人民代表大会第五次会议听取并审议了市级2011年财政收支执行情况的报告。此后，市财政部门分别与省以及各区办理了财政结算。根据2011年初市人代会关于批准2011年财政预算的决议，现将市级2011年财政决算(草案)的情况报告如下：
一、2011年市区财政收入预算完成情况
2011年初，市人代会通过市区财政地方公共财政收入预算为1782200万元，增长15%。在预算执行过程中，经市十三届人大常委会第二十八次会议批准，市区地方公共财政收入预算调增为1822300万元，增长17.5%。
2011年，市区实现财政总收入4955494万元，增长27.4%。其中：（1）地方公共财政预算收入1877357万元，占调整后预算的103%，增长21.1%；（2）政府性基金收入1981803万元，增长49.8%，其中，土地出让金入库1552879万元，增长58.4%；（3）上划中央收入1096334万元，增长7.8%。市区2011年财政收入分项目完成情况详见附表1。
二、2011年市级财政支出预算完成情况
2011年初，市人代会通过的市级财政动用地方财力安排的财政支出预算为1253217万元。在预算执行中，由于财政收入超收追加、上年结转、上级核拨专款、以及土地出让金、人防费、国有资产收益等超收列收列支因素，财政支出预算发生了相应变动，经市十三届人大常委会第二十八次会议批准，市级当年财政支出预算调整为2153016万元。之后，由于市区财政收入超收，按现行财政体制计算，市级增加财力65823万元，增加市级支出预算65564万元，其中：市本级增加支出预算72570万元，市经济技术开发区增加支出预算14488万元，苏通科技产业园因土地出让收入减少净调减支出预算21494万元。调整后市级总支出预算为2218580万元，其中：市本级总支出预算为1642642万元，市经济技术开发区总支出预算为452358万元，苏通科技产业园总支出预算为123580万元。
市本级增加支出预算72570万元中，公共财政预算增加20000万元，增加的项目是：根据市政府[2011]请字1059号办文单精神，安排新区高中基本建设工程项目20000万元。专项支出预算增加52570万元，增加的项目是：土地出让金超收列收列支到城建专户，增加支出预算32712万元；社会保险基金超收列收列支到社会保险专户，增加支出预算19858万元。
2011年，市级完成财政总支出1958920万元，占总支出预算（以下简称占预算）的88.3%，其中：市本级支出1419492万元，占预算86.4%；市开发区支出539428万元，占预算93.7%。
市本级2011年支出预算分类执行情况是：
1．一般公共服务支出84805万元，占预算93.9%。
2. 公共安全支出81541万元，占预算90.9%。
3. 教育支出97824万元，占预算94.9%。
4. 科学技术支出21301万元，占预算92%。
5. 文化体育与传媒支出16025万元，占预算91%。
6. 社会保障和就业支出26541万元，占预算91.6%。
7. 社会养老保险金支出279858万元，占预算100%。
8. 医疗卫生支出59928万元，占预算99.1%。
9. 环境保护支出15682万元，占预算92.7%。
10. 城乡社区事务支出453941万元，占预算95.7%。
11. 农林水事务支出21593万元，占预算89.7%。
12. 交通运输支出25814万元，占预算94.3%。
13. 工业商业金融等事务支出43323万元，占预算77.9%，进度较慢的主要原因是新型墙体材料专项资金6913万元未予支出，专项用于新型墙体材料生产技术改造、设备更新的贴息、新型墙体材料应用技术的研发和推广，剔除此因素，支出进度为90.4%。
14. 国土资源气象等事务支出10171万元，占预算91.6%。
15. 基本建设支出11797万元，占预算74.5%，进度较慢的主要原因是武警支队迁建工程由于土地收储手续未办结束暂未实施，2000万元暂未拨付；海外联谊大厦基建项目根据进度拨款，873万元暂未拨付。剔除以上因素，支出进度为92.7%。
16. 人民防空、招商引资、对口支援、驻军建设、部省属单位办案补助、国有资产经营收益及其他支出169348万元，占预算52.3%，进度较慢的主要原因：（1）预留事业单位绩效工资6.9亿元；（2）预留住房公积金、住房货币补贴和提租补贴补差资金8114万元；（3）根据市政府办公室《关于印发<崇川区、港闸区招引工业大项目结算补助实施办法>的通知》（通政办发[2010]249号）精神，补助崇川区、港闸区招引工业大项目补助资金17258万元，需待项目竣工验收后拨付；（4）根据财政部规定，除教育收费外的预算外资金全额纳入预算管理，单位非税收入结余4386万元纳入预算管理，作为以后年度部门预算来源；(5)授权经营和改制企业收益41028万元纳入预算管理，专项用于企业发展和改制企业支出。剔除以上因素，支出进度为92%。
市级2011年支出预算执行情况详见附表2。
市本级2011年支出预算执行情况详见附表3。
市开发区2011年支出预算执行情况详见附表4。
三、2011年市本级重点支出的安排和执行情况
1．教育支出年初预算安排70522万元。加：追加动用1620万元、上年未完项目结转5330万元、上级核拨专款及补助8213万元、纳入预算17389万元，合计支出预算为103074万元。当年教育实际支出97824万元，占预算94.9%。结转下年5250万元，主要是年底教育附加费超收追加财力来源未形成支出指标。
2．科学技术支出年初预算安排17026万元。加：追加动用2万元，上年未完项目结转1493万元、上级核拨专款及补助4584万元、动用预备费40万元，合计支出预算为23145万元。当年科学技术实际支出21301万元，占预算92%，结转下年1844万元。主要是市级科技项目经费根据项目进度进行拨款，年底未完成的项目未形成支出。
3．社会保障和就业支出年初预算安排22337万元。加：追加动用11万元，上年未完项目结转1464万元、上级核拨专款及补助5080万元、动用预备费71万元，合计支出预算为28963万元。当年社会保障和就业实际支出26541万元，占预算91.6%。结转下年2422万元，主要是年底省下专款未形成支出。
4．医疗卫生支出年初预算安排40394万元。加：追加动用8万元，上年未完项目结转1714万元、上级核拨专款及补助18299万元、动用预备费50万元，合计支出预算为60465万元。当年医疗卫生实际支出59928万元，占预算99.1%。结转下年537万元。
5．文化体育与传媒支出年初预算安排10495万元。加：追加动用13万元，上年未完项目结转369万元、上级核拨专款及补助2571万元、纳入预算4166万元，合计支出预算为17614万元。当年文化体育与传媒实际支出16025万元，占预算91%，结转下年1589万元，主要是年底省下专款未形成支出。
6．农林水事务支出年初预算安排18488万元。加：追加动用12万元，上年未完项目结转1899万元、上级核拨专款及补助3679万元，合计支出预算为24078万元。当年农林水事务实际支出21593万元，占预算89.7%。结转下年2485万元，主要是年底农发基金、水资源费等专项财力结余未形成支出。
四、上级财政补助资金的安排和使用情况
2011年，上级财政共补助市级资金109160万元，比去年增加16717万元，增长18.1%，其中：市本级95590万元，开发区13570万元。上级补助市本级资金分类情况为：一般公共服务4903万元，公共安全2875万元，教育8213万元，科学技术4584万元，文化体育与传媒2571万元，社会保障和就业5080万元，医疗卫生18299万元，环境保护7318万元，城乡社区事务2766万元，农林水事务3679万元，交通运输12311万元，工业商业金融等事务5063万元，国土资源气象等事务6942万元，其他支出10986万元。
2011年，市级财政部门会同相关单位，加大资金争取力度，规范资金管理使用，提高资金使用效益。一是研究政策，论证项目，积极争取上级资金。对一些涉及面广、影响大的政策，召开专题业务会集体研究，分析项目的可行性及可能性，认真筛选项目，加大争取力度。二是强化管理，提高效率，提升资金使用效益。为提升工作效率，加快资金运转速度，我们研究制定实施了一系列的有效措施。进一步优化财政内部业务流程，完善拨款制度，提高资金拨付审核效率。对上级明确到项目的专款，实行零停留，款到即付，取消非部门预算拨款收据。三是加强监督，跟踪问效，确保资金专款专用。上级安排资金都是用途明确，必须专款专用。进一步完善监督检查办法，采取跟踪问效和专项检查相结合的方式，加强对上级补助资金运行的全过程监督，确保资金专款专用。
五、预算收支平衡情况
按现行财政体制结算，市本级财政当年体制分成财力869627万元，加：上年未完项目结转79807万元、上年净结余2165万元，上级核拨专款及补助95590万元，土地出让金、社会保险基金等超收列收列支556561万元，预算外专户资金纳入预算41517万元，总财力来源为1645267万元；减：本级实际支出1419492万元、未完项目结转下年支出223150万元，净结余2625万元。
开发区财政当年体制分成财力531034万元，加：上年未完项目结转28563万元、上年净结余3160万元、上级核拨专款及补助13570万元，调入资金1830万元，总财力来源为578157万元；减：当年支出539428万元、未完项目结转下年支出36153万元，净结余2576万元。其中：市经济技术开发区当年体制分成财力410650万元，加：上年未完项目结转28189万元、上年净结余2792万元、上级核拨专款及补助11116万元，调入资金1830万元，总财力来源为454577万元；减：当年支出416862万元、未完项目结转下年支出35496万元，净结余2219万元。苏通科技产业园当年体制分成财力120384万元，加：上年未完项目结转374万元、上年净结余368万元、上级核拨专款及补助2454万元，总财力来源为123580万元；减：当年支出122566万元、未完项目结转下年支出657万元，净结余357万元。
六、2011年市本级部门预算执行情况
2011年，市财政部门继续深化推进部门预算改革，调整非税收入安排支出政策，严格项目支出编制，进一步净化和固化项目支出。实施全口径预算指标管理，着力加强一般消耗性支出管理，完善部门预算结余结转管理，积极推进部门预算编制与管理的精细化、标准化和绩效化。
2011年初市本级部门支出预算为400906万元。在预算执行过程中，①因兑现机关目标考核奖9311万元，动用总预备费2450万元，共计调整部门预算11761万元； ②省下专款、基本建设拨款及政府专项基金分配等并入部门预算65809万元，包括省下专款19945万元、基本建设拨款34208万元及政府专项基金预算分配等11656万元；③单位组织收入超收调增成本性开支、上级补助收入增加及单位动用历年财力结余等22258万元。上述合计调增预算99828万元，调整后2011年市本级部门总支出预算为500734万元。
当年部门预算实际支出460177万元，占调整后预算的91.9%。其中：①用于人员工资及机构运行的基本支出257649万元，占支出总额的56%；②用于项目支出160866万元，占支出总额的35%；③用于补助下级、经营成本、上缴上级等41662万元，占支出总额的9%。
2011年，全市财税系统坚持科学发展观，坚决贯彻落实市委、市政府的重大决策部署，紧紧围绕市十三届人大第四次会议确定的全年财政收支预算，积极组织财政收入，大力优化支出结构，突出支持加快转变经济发展方式，全力保障“三农”和以改善民生为重点的社会事业建设，财政改革与发展取得新的进展。坚持服务发展，不断加强财源建设。全市安排支持企业发展资金6.81亿元，比上年增长32.5%；认真落实出口退税政策，支持外向型企业发展，全市办理出口退（免）税148.8亿元；认真执行增值税转型政策，全市减轻企业税负23.9亿元。加大民生投入，不断优化支出结构。认真落实国家、省、市关于改善民生和社会事业建设政策，注重将新增财力用于民生和社会事业等公共财政服务领域，努力支持和谐社会建设，全市民生支出占公共财政预算支出比重达到55%。深化财政改革，不断提高理财水平。完善部门预算编审制度和操作流程，推进项目支出编制精细化、标准化和绩效化。着力增强预算约束力，坚持做到部门预算不追加，切实维护预算严肃性。简化预算执行程序，优化国库集中支付流程。规范存款在银行间的分配，实行财政存款分配与各银行贷款规模、贷款增长和代理财政业务质量等指标挂钩，引导银行加大对地方经济的信贷投放力度。不断扩大政府采购规模，规范政府采购程序。在全省率先实行政府采购“分段操作制”，监督管理与采购操作相分离。
与此同时，我们认识到财政工作还存在一些问题，主要是：对经济发展方式转变的支持力度仍需进一步加大，财政支出结构需进一步优化，财政工作科学化、精细化水平需进一步提高，财政资金使用的绩效评价需进一步加强等。对此，我们将积极采取措施逐步加以解决，努力把财政工作做得更好。
