关于南通市2016年市级财政决算（草案）的报告
—— 2017年7月26日在南通市十五届
人大常委会第五次会议上
市财政局局长 黄林华
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
今年2月14日，市十五届人民代表大会第一次会议听取并审议了市级2016年财政收支预算执行情况的报告。此后，市财政部门分别与省以及各区办理了财政结算。根据2016年初市人代会关于批准2016年财政预算及2016年11月底市人大常委会关于批准2016年市级财政预算调整方案的决议，现将2016年市级财政决算（草案）的情况报告如下：
一、2016年财政预算完成情况
（一）一般公共预算完成情况
1.收入预算完成情况
2016年，全市一般公共预算收入完成590.2亿元，占调整后目标的103.5%，同口径增长0.5%。
年初，市人代会通过的2016年市级一般公共预算收入预算为79.8亿元。2016年5月，国务院决定全面推开“营改增”试点，同时，实施增值税收入划分改革，将一般增值税收入分成比例由75:25调整为50:50，将原营业税和改征增值税收入100%留地方改为上划50%给中央。另外，国家相关部门为落实供给侧结构性改革，出台了多项降税降费减负措施。受以上因素影响，我市2016年一般公共预算收入增幅呈下降态势。根据实际执行情况，经市十四届人大常委会第三十八次会议批准，2016年市级一般公共预算收入预算调整为68.6亿元。
2016年，市级（含市本级、南通经济技术开发区、苏通科技产业园区、通州湾江海联动开发示范区，下同）一般公共预算收入完成87.2亿元，剔除崇川区、港闸区入市级库应统计在两区的收入6.7亿元，市级一般公共预算收入完成80.5亿元，占预算的117.4%，同口径增长5%。
2.支出预算完成情况
年初，市人代会通过的2016年市级动用当年地方财力来源安排的一般公共预算支出预算为141.3亿元。在预算执行中，由于动用预算稳定调节基金及调入资金、当年体制分成财力发生变化，经市十四届人大常委会第三十八次会议批准，市级当年一般公共预算支出预算调整为134.8亿元。加：上年结转11.5亿元、上级核拨专款22.5亿元、上级一般性转移支付10亿元，减：补助县（市）区专款18.3亿元、清理回收历年结余6.4亿元，2016年市级一般公共预算支出总支出预算为154.1亿元。2016年，市级一般公共预算支出完成142.1亿元，占预算的92.2%。
3.财力结算及收支平衡情况
2016年，省与市级财政体制结算后，市级一般公共预算当年体制分成财力为125.9亿元，加上年结转、上级核拨专款、调入预算稳定调节基金等，市级一般公共预算总财力来源为171.7亿元。安排总支出预算154.1亿元，减当年支出142.1亿元，未完项目结转下年支出12亿元；安排预算稳定调节基金17.6亿元（与年度支出预算动用10.6亿元相抵，当年净安排7亿元），实现收支平衡。
2016年，市与区财政体制结算后，市本级、市经济技术开发区、苏通科技产业园区、通州湾示范区一般公共预算当年体制分成财力分别为96.3亿元、23.1亿元、3.7亿元、2.8亿元，加上年结转、上级核拨专款、调入预算稳定调节基金等，市本级、市经济技术开发区、苏通科技产业园区、通州湾示范区一般公共预算总财力分别为123.6亿元、33.6亿元、4.4亿元、10.1亿元。
（二）政府性基金预算完成情况
1.收入预算完成情况
年初，市人代会通过的2016年市级政府性基金收入预算为31.9亿元。按上级管理规定，市本级将预留的对区城建考核分配等国有土地有偿使用资金缴入金库，以及城市基础设施配套费超收和将原结存单位的彩票销售机构业务费结余按规定缴入金库，经市十四届人大常委会第三十八次会议批准，2016年市级政府性基金收入预算调整为37.8亿元。
2016年，市级政府性基金收入完成40.3亿元，占预算的106.6%，同口径增长0.4%。
2.支出预算完成情况
年初，市人代会通过的2016年市级动用当年地方财力来源安排的政府性基金支出预算为30.6亿元。在预算执行中，由于省下地方政府新增专项债券转贷收入及国有土地有偿使用资金等收入增加，经市十四届人大常委会第三十八次会议批准，市级当年政府性基金支出预算调整为50.2亿元（其中省下地方政府新增专项债券转贷收入安排支出预算15.5亿元）。之后，由于城市基础设施配套费、污水处理费等基金收入增收增加城建资金等支出预算安排2.3亿元，市级当年政府性基金支出预算调整为52.5亿元。加：上年结转5亿元、上级核拨专款4.4亿元，减：补助县（市）区专款1亿元，清理回收历年结余并统筹调出到一般公共预算1.3亿元，2016年市级政府性基金总支出预算为59.6亿元。
2016年，市级政府性基金支出完成53.1亿元，占预算的89.1%，同口径下降10.2%，主要是通州湾示范区从政府性基金预算统筹调出到一般公共预算增加较多，减少了政府性基金支出预算安排。
3.财力结算及收支平衡情况
2016年，省与市级财政体制结算后，市级政府性基金预算当年体制分成财力为40.3亿元，加上年结转、上级核拨专款、地方政府新增专项债券转贷收入（15.5亿元）等，市级政府性基金总财力来源为64.1亿元。安排总支出预算59.6亿元，减当年支出53.1亿元，未完项目结转下年支出6.5亿元；按规定统筹调出到一般公共预算4.5亿元，包括当年结余清理调出3.2亿元、历年结余清理调出1.3亿元。实现收支平衡。
2016年，市与区财政体制结算后，市本级、市经济技术开发区、苏通科技产业园区、通州湾示范区政府性基金预算当年体制分成财力分别为19.1亿元、16.6亿元、1.4亿元、3.2亿元，加上年结转、上级核拨专款、地方政府新增专项债券转贷收入等，市本级、市经济技术开发区、苏通科技产业园区、通州湾示范区政府性基金预算总财力分别为25.9亿元、17.6亿元、10.4亿元、10.2亿元。
（三）国有资本经营预算完成情况
1.收入预算完成情况
年初，市人代会通过的2016年市级国有资本经营收入预算为0.8亿元。根据市政府出台的国有资本经营预算管理办法，财政部门加大对以前年度国有资本经营收益的清缴，入库国有资本经营收益增加较多，经市十四届人大常委会第三十八次会议批准，2016年市级国有资本经营收入预算调整为1.5亿元。2016年，市级国有资本经营收入完成1.9亿元，占预算的128.2%，增长78.9%。
2.支出预算完成情况
年初，市人代会通过的2016年市级国有资本经营支出预算为1.1亿元。由于大生集团工业园区三期未能按年初计划实施，国有企业政策性补贴支出减少，经市十四届人大常委会第三十八次会议批准，2016年市级国有资本经营支出预算调整为5086万元。2016年，市级国有资本经营支出完成4923万元，占预算的96.8%，下降19.4%。2016年市级国有资本经营收支完成情况详见附表10、11。
3.收支平衡情况
2016年，市级国有资本经营收益财力来源为2.4亿元（包括上年结转0.5亿元），按规定统筹调出到一般公共预算0.3亿元；安排总支出预算2.1亿元，减当年支出0.5亿元，结转下年1.6亿元。实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算完成情况
1.收入预算完成情况
年初，市人代会通过的2016年市级社会保险基金收入预算为117.1亿元。由于全省机关事业单位养老保险基金管理系统未能正式上线，该项保险参保、结算尚未开展，保险费未能缴入社保基金专户，经市十四届人大常委会第三十八次会议批准，2016年市级社会保险基金收入预算调整为108.3亿元。按2016年财政决算口径，机关事业单位养老保险基金（包括机关工人及自收自支事业单位人员缴纳的养老保险费）不纳入2016年决算编制范围，剔除这部分金额，2016年市级社会保险基金收入年初预算及调整预算分别为103.8亿元、104.6亿元。2016年，市级社会保险基金收入完成118.1亿元，占预算的112.9%，增长15.1%。
2.支出预算完成情况
年初，市人代会通过的2016年市级社会保险基金支出预算为126.9亿元，由于收入预算调减，同步调减机关事业单位养老保险基金支出预算，以及因工伤保险下调一次性医疗补助金支付标准，工伤保险基金支出减少，经市十四届人大常委会第三十八次会议批准，2016年市级社会保险基金支出预算调整为115.6亿元。按2016年财政决算口径，机关事业单位养老保险基金不纳入2016年决算编制范围，剔除这部分金额，2016年市级社会保险基金支出年初预算及调整预算分别为113.6亿元、110.6亿元。2016年，市级社会保险基金支出完成110.5亿元，占预算的99.9%，增长9.2%。2016年市级社会保险基金收支完成情况详见附表12。
3.收支平衡情况
2016年，市级社会保险基金当年收支结余7.6亿元，加上年结余80亿元，年末结余87.6亿元。
二、2016年市本级一般公共预算重点支出安排和执行情况
1.教育当年支出预算安排16.3亿元。加：上年未完项目结转0.9亿元、上级核拨专款及补助1.3亿元；减：补助下级1.2亿元、清理回收结余结转资金0.8亿元，总支出预算为16.5亿元。完成教育支出15.5亿元，占预算93.8%，结转下年1亿元，主要是数字化校园等政府采购项目及职业教育质量提升等项目资金结转下年支出。
2.科学技术当年支出预算安排4亿元。加：上年未完项目结转0.4亿元、上级核拨专款及补助1.7亿元；减：补助下级0.9亿元、清理回收结余结转资金0.2亿元，总支出预算为5亿元。完成科学技术支出4.7亿元，占预算94.1%，结转下年0.3亿元。
3.社会保障和就业当年支出预算安排7.1亿元。加：上年未完项目结转0.7亿元、上级核拨专款及补助2.6亿元、动用当年存量资金安排0.7亿元；减：补助下级4.2亿元，总支出预算为6.9亿元。完成社会保障和就业支出6.2亿元，占预算89.6%，结转下年0.7亿元，主要是年底省下达就业及军队移交政府的离退休人员安置、就业补助等专项资金未形成支出。
4.医疗卫生与计划生育当年支出预算安排10亿元。加：上年未完项目结转0.6亿元、上级核拨专款及补助2亿元、动用当年存量资金安排2.8亿元；减：补助下级3.7亿元，总支出预算为11.7亿元。完成医疗卫生与计划生育支出11.2亿元，占预算95.6%，结转下年0.5亿元，主要是年底省下食品药品监督、计划生育等专项资金未形成支出。
5.文化体育与传媒当年支出预算安排2.2亿元。加：上年未完项目结转0.2亿元、上级核拨专款及补助0.3亿元、动用当年存量资金安排0.4亿元；减：补助下级0.3亿元，总支出预算为2.8亿元。完成文化体育与传媒支出2.6亿元，占预算93.9%，结转下年0.2亿元。
6.农林水事务当年支出预算安排3.5亿元。加：上年未完项目结转0.8亿元、上级核拨专款及补助3.7亿元；减：补助下级3.6亿元、清理回收结余结转资金0.5亿元，总支出预算为3.9亿元。完成农林水事务支出2.9亿元，占预算74.3%，结转下年1亿元，主要是农产品质量检测等政府采购项目结转下年支出，年底省下达农田水利、创业担保贷款贴息等专项资金未形成支出。
三、2016年市本级重点专项资金决算情况
2016年市本级政府专项资金预算安排37.2亿元，年度分配下达30.9亿元，占预算的83.1%。根据《南通市人大常委会关于进一步加强财政预决算审查监督的工作意见》（通人发〔2015〕13号），市人大2016年度选择市区河道治理、市区社区建设引导等11项专项资金作为重点监督项目。根据要求，组织相关牵头管理部门编制11项专项资金2016年决算报告，包括各专项的设立依据、支出政策、管理办法、执行情况、资金绩效等，提交市人大财经委审议。2016年市本级政府专项资金预算执行情况详见附表5。
四、2016年市本级部门预算执行情况
2016年，市财政部门进一步深化部门预算改革，完善商品和服务支出定额，调整有关费用计提基数，健全预算安排与执行进度、财政监督检查和绩效评价结果挂钩机制，不断提升预算编制的科学化精细化水平。推进财政资金统筹使用管理，努力盘活财政存量资金，优化财政支出结构，严控“三公”经费等一般性支出，确保刚性增支及重点支出需要。强化预算刚性约束，加强预算执行管理，提高公共理财水平。
2016年初市本级部门支出预算为49.7亿元。在预算执行过程中，①政府专项资金、其他专项资金下达部门预算单位7.1亿元，用于兑现2015年度机关目标考核奖、补发退休人员养老金、学校建设等；②省下专款、动用部分政府性基金等并入部门预算3.3亿元，其中省下专款2.3亿元、政府性基金等1亿元；③单位上年结转4.8亿元；④动用预算稳定调节基金安排部门预算1.1亿元；⑤单位组织收入超收增加成本性开支、单位动用历年财力结余等3.2亿元；⑥学校等单位预算外指标追加3.1亿元；⑦年终清理收回部门预算单位结余结转2.4亿元。上述合计净调增预算20.2亿元，调整后2016年市本级部门总支出预算为69.9亿元。
当年部门预算实际支出64.1亿元，占调整后预算的91.7%。其中：①用于人员工资及机构运行的基本支出36.5亿元，占支出总额的56.9%；②用于项目支出27.6亿元，占支出总额的43.1%。
五、2016年市级地方政府债务总体情况
1.2016年地方政府债务限额及余额情况
2016年我市市级地方政府债务限额合计为253.4亿元，年末余额合计为242.7亿元，地方政府债务风险总体可控。2016年市级地方政府债务情况详见附表13。
（1）2016年地方政府一般债务限额及余额情况。2015年省下我市市级地方政府一般债务限额为111.7亿元，加2016年省下地方政府新增一般债券5.4亿元，2016年市级地方政府一般债务限额为117.1亿元，年末余额为111亿元。
（2）2016年地方政府专项债务限额及余额情况。2015年省下我市市级地方政府专项债务限额为120.8亿元，加2016年省下地方政府新增专项债券15.5亿元，2016年市级地方政府专项债务限额为136.3亿元，年末余额为131.7亿元。
2.2016年地方政府新增债券使用情况
2016年省共下达我市市级地方政府新增债券20.9亿元（一般债券5.4亿元已纳入调整后市级一般公共预算、专项债券15.5亿元已纳入调整后市级政府性基金预算）。其中：市经济技术开发区2.9亿元，主要用于生态通廊项目建设；苏通园区9亿元，主要用于城市地下综合管线廊道工程、水利整治工程等项目建设；通州湾示范区9亿元，主要用于三夹沙围垦工程等项目建设。
3.2016年地方政府债券置换存量债务情况
2016年省下达我市市级用于置换存量债务的地方政府债券99.9亿元（一般债券25.4亿元已纳入调整后市级一般公共预算，专项债券74.5亿元已纳入调整后市级政府性基金预算）。其中：市本级52.3亿元，主要用于置换南通国投公司道路桥梁、快速路网建设项目贷款等；市经济技术开发区47.6亿元，主要用于置换开发区总公司海悦嘉园保障房、能达商务区四期基础设施建设、综合保税区B区一期工程、土地储备等项目贷款。
2016年市级共争取置换债券99.9亿元、新增债券20.9亿元，进一步优化了债务结构，降低了融资成本，年节减利息支出5.4亿元，债务期内节减利息支出32.6亿元。
六、2016年预算绩效工作完成情况
一是完善制度建设。出台《南通市市级预算绩效管理购买服务实施办法》，该办法被评为南通市反腐倡廉好制度；研究制定《南通市市级绩效报告学习成果考量及应用办法》，在全省推广学习。二是多层次开展绩效管理工作。2016年，实现市级部门预算项目绩效管理全覆盖，并组织对2013-2015年33个绩效重点评价项目实施回头看；选择老百姓关注度高的市民卡工程建设和社区建设引导资金项目开展重点评价，分析存在问题，研究完善相关政策措施，推动提高管理水平；选择市公安局等6家主管部门7个预算项目开展绩效再评价试点，以点带面，强化部门支出责任意识、效率意识。三是健全市区绩效管理联动机制。要求各区选择一个重点项目作为市财政跟踪指导项目，服务机构库、专家库、指标库等智库市区共享，推动提升市区绩效管理整体水平。
