南通市2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告
——2012年1月9日在南通市第十三届
人民代表大会第五次会议上
市财政局局长 施建中
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会作2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告，请予审议。并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2011年财政预算执行情况
2011年年初，全市财政地方一般收入预算为3350000万元，比上年增长15%。经各级人大常委会审议，全市地方一般收入预算调整为3548300万元。在国内外经济总体偏紧的环境下，全市上下在应对挑战中抢抓改革发展机遇，在创新实践中破解发展难题，经济保持了平稳健康较快发展，各月财政收入增幅均在全省平均线上运行，财政收入实现较快增长。2011年，全市实现财政总收入9516538万元，增长33.4%。其中：（1）地方一般预算收入3736858万元，占调整后预算（下同）的105.3%，比上年增收828797万元，增长28.5%；（2）政府性基金收入3500421万元，增长52%，其中，土地出让金入库2674856万元，增长64.1%；（3）上划中央收入2279259万元，增长18.6%。
2011年初，全市各级财政用地方财力安排的财政支出预算为4977820万元，在预算执行中，由于财政收入超收追加、上年结转、上级核拨专款、预算外纳入预算管理以及土地出让金、人防费、国有资产收益等超收列收列支因素，经各级人大常委会审议，调整后的总支出预算为8099390万元。2011年，全市财政总支出7520088万元，占调整后预算（下同）的92.8%，比上年增加支出2058327万元，增长37.7%。各地财政决算草案编制正在进行，预计全市财政在上级转移支付补助后，能够实现收支平衡。南通市2011年财政收入预算完成情况详见附表1，南通市2011年财政支出预算完成情况详见附表2。
下面，我着重报告2011年市区财政地方一般收入预算和市级财政支出预算执行情况：
（一）市区财政收入预算执行情况
2011年，市区完成地方一般预算收入1877357万元，占调整后预算（下同）的103%，比上年增收326985万元，增长21.1%；政府性基金收入1981803万元，增长49.8%；上划中央收入1096334万元，增长7.8%。市区财政总收入4955494万元，比上年增收1065300万元，增长27.4%。市区2011年财政收入完成情况详见附表3。
（二）市级财政支出预算执行情况
2011年初，市人代会通过的市级财政动用地方财力安排的财政支出预算为1253217万元。在预算执行中，由于财政收入超收追加、上年结转、上级核拨专款、预算外非税收入纳入预算管理以及土地出让金、人防费、国有资产收益等超收列收列支因素，财政支出预算发生了相应变动，经市十三届人大常委会第二十八次会议批准，市级当年财政支出预算调整为2153016万元。之后，由于市区财政收入超收，按现行财政体制测算，市级净增加财力50320万元，增加市级支出预算49350万元，其中：市本级增加支出预算72570万元，苏通科技产业园调减支出预算23220万元。调整后市级总支出预算为2202366万元，其中：市本级总支出预算为1642642万元，市开发区总支出预算为559724万元。
市本级增加支出预算72570万元中，一般支出预算增加20000万元，增加的项目是：根据市政府办公室[2011]请字1059号精神，安排南通新区高中工程项目经费20000万元。基金支出预算增加52570万元，增加的项目是：土地出让金超收列收列支到城建专户增加支出预算32712万元；社会保险基金超收列收列支到养老保险基金专户增加支出预算19858万元。苏通科技产业园调减支出预算23220万元，主要是受房地产宏观调控影响，土地出让金收入比年初预算短收。
2011年，市级财政总支出2051285万元，占总支出预算（以下简称占预算）的93.1%，其中：市本级支出1513097万元，占预算92.1%；市开发区支出538188万元，占预算96.2%。市级、市本级和市开发区2011年财政支出完成情况分别详见附表4、附表4-1和附表4-2。
市本级2011年支出预算分类执行情况是：
1．一般公共服务支出84803万元，占预算93.9%。
2．公共安全支出68542万元，占预算91.8%。
3．教育支出96818万元，占预算93.9%。
4．科学技术支出21301万元，占预算92%。
5．文化体育与传媒支出12737万元，占预算93.6%。
6．社会保障和就业支出30543万元，占预算90.8%。
7．社会养老保险金支出279858万元，占预算100%。
8．医疗卫生支出47222万元，占预算97.4%。
9．环境保护支出12683万元，占预算91.1%。
10．城乡社区事务支出442838万元，占预算93.3%。
11．农林水事务支出23588万元，占预算88.9%，进度较慢的主要原因是2011年省第四批投资计划补助通吕运河市区段1430万元，待省验收后拨付。
12．交通运输支出23713万元，占预算93.4%。
13．工业商业金融等事务支出51266万元，占预算91.4%。
14．国土资源气象等事务支出11280万元，占预算89.5%，进度较慢的主要原因是原预算外省拨国土港闸分局建设经费424万元纳入预算管理，暂未支出。
15．基本建设支出14669万元，占预算92.7%。
16．人民防空、招商引资、对口支援、驻军建设、部省属单位办案补助、国有资产经营收益及其他支出291236万元，占预算83%，进度较慢的主要原因是预留事业单位绩效工资改革资金。
（三）财政收支平衡情况
按现行财政体制初步测算，市本级财政当年体制分成财力922549万元，加：上年未完项目结转79807万元、上年净结余2165万元、上级核拨专款及补助46877万元、预算外非税收入纳入预算管理51861万元、土地出让金等列收列支542218万元，总财力来源为1645477万元；减：当年支出1513097万元、未完项目结转下年支出129545万元，净结余2835万元。
开发区财政当年体制分成财力440699万元，加：上年未完项目结转28563万元、上年净结余3160万元、上级核拨专款及补助6351万元、土地出让金等列收列支81780万元，总财力来源为560553万元；减：当年支出538188万元、未完项目结转下年支出21536万元，净结余829万元。其中：市经济技术开发区当年体制分成财力401041万元，加：上年未完项目结转28189万元、上年净结余2792万元、上级核拨专款及补助6351万元，总财力来源为438373万元；减：当年支出416864万元、未完项目结转下年支出21006万元，净结余503万元。
苏通科技产业园当年体制分成财力39658万元，加：上年结转374万元、上年净结余368万元、土地出让金等列收列支81780万元，总财力来源为122180万元；减：当年支出121324万元、未完项目结转下年支出530万元，净结余326万元。
二、2011年主要工作
各位代表，过去的一年，全市各级政府及其财税系统坚持科学发展观，认真贯彻落实市委、市政府的重大决策部署，紧紧围绕市十三届人大四次会议确定的全年财政收支预算，积极组织财政收入，大力优化支出结构，突出支持加快转变经济发展方式，全力保障“三农”和以改善民生为重点的社会事业建设，财政改革与发展取得新的进展。
（一）坚持服务发展，不断加强财源建设
2011年是经济社会发展环境极为复杂的一年。全市财税部门围绕调结构、抓创新、促转型，积极争取项目资金，采取政策措施，激发企业活力，促进经济增长。认真落实出口退税政策，支持外向型企业发展，全市办理出口退（免）税148.8亿元。认真执行增值税转型政策，全市减轻企业税负23.9亿元。2011年，全市安排支持企业发展资金6.81亿元，比上年增长32.5%。在落实原有财源建设政策的基础上，着重研究探索“事前引导、激励增量”的措施办法，体现政府财政扶持企业的政策意图和激励方向。完善新兴产业扶持政策，大力支持新能源和电子信息等新兴产业发展。完善人才工作专项资金管理办法，加大对吸引优秀人才的扶持力度。
（二）加大民生投入，不断优化支出结构
认真落实国家、省、市关于改善民生和社会事业建设政策，不断完善公共财政政策，初步形成支持“三农”、就业与再就业、社会养老、医疗保险、公共教育、公共卫生、文化建设等民生与社会事业建设投入政策体系。不断优化财政支出结构，注重将新增财力用于民生和社会事业等公共财政服务领域，努力支持和谐社会建设。全市民生支出占一般预算支出比重达55%。积极支持新农村建设，全市各级财政预算内农业投入全部达到了“两高于、一确保”的要求。市、县财政“三农”投入55.72亿元，增长32.2%。加快发展社会事业，全面实行城乡免费义务教育和教科书免费制度，提高各类学校生均财政拨款标准，改善农村中小学办学条件。支持博物馆、纪念馆免费开放，落实免费开放后门票补贴、场馆改造、改陈布展等扶持措施及相关优惠政策。及时安排体育彩票公益金，确保我市全民健身、老年体育、国民体质监测等活动的顺利开展。支持就业和社会保障工作，全面落实鼓励高校毕业生到基层就业的各项扶持补贴政策。进一步完善困难群众价格上涨动态补贴机制，扩大发放临时物价补贴的对象，由城乡低保对象扩大到优抚对象、孤儿、城市“三无”人员、农村五保对象，全市有20.2万人享受补贴。
（三）深化财政改革，不断提高理财水平
按照“积极稳妥、统筹兼顾、注重绩效、综合平衡”的原则，不断深化财政支出管理改革，全力打造“公开透明、高效廉洁”的现代财政管理模式。健全支出预算管理体系，完善基础信息库和项目库管理，完善部门预算编审制度和操作流程。严格项目支出编制，推进项目支出编制精细化、标准化和绩效化。着力增强预算约束力，在全省率先实行“全口径预算指标管理办法”，坚持做到部门预算不追加，切实维护预算严肃性。全面深化国库集中支付改革，规范统一财政性资金的集中支付模式，乡镇财政国库支付改革取得较快进展。简化预算执行程序，优化国库集中支付流程。规范存款在银行间的分配，实行财政存款分配与各银行、贷款规模、贷款增长和代理财政业务质量等指标挂钩，引导银行加大对地方经济的信贷投放力度。不断扩大政府采购规模，规范政府采购程序，实行政府采购“分段操作制”，监督管理与采购操作相分离，做到政府采购的“公开、公平、公正”。
各位代表，2011年全市财政预算收支总体执行情况良好，公共财政保障能力进一步增强。与此同时，我们认识到财政工作还存在一些问题，主要是：对经济发展方式转变的支持力度仍需进一步加大，财政支出结构需进一步优化，财政工作科学化、精细化水平需进一步提高，财政资金使用的绩效评价需进一步加强等。对此，我们将积极采取措施逐步加以解决，努力把财政工作做得更好。
三、2012年财政预算草案
根据对经济运行情况分析，总体看，我市国民经济将保持健康、协调发展的态势。宏观经济政策的主要目标是促进经济平稳较快增长，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，保持宏观经济政策的连续性和稳定性，增强调控的针对性、灵活性、前瞻性。经过多年的努力，我市也积累了较强的经济实力，经济各项指标总体良好，前几年招商引资的项目投入也已逐步进入税收贡献期，长三角一体化的发展，沿江沿海开发的实施，有利于我市经济的发展，为财政收入保持平稳增长奠定了基础。
但我们也清醒地看到，2012年我市经济也面临很多困难和挑战，保持经济平稳较快发展的任务艰巨，财政收支面临的压力较大。主要体现在：外需增长动力不足导致的需求性调整压力，房地产业宏观调控带来的周期性调整压力，个人所得税、营业税、增值税起征点提高等结构性减税压力，成本推动物价上涨的输入性通胀压力仍然很大，这些因素对财政经济带来直接影响。同时，支出压力进一步加大，加大对农业、教育、科技、环境、社会保障及民生类的投入，加大对重点产业扶持力度、加大基础设施投入以及对口支援新疆、西藏建设等都需要很大一块财力作保障。
按照省政府关于2012年财政预算编制精神和市委、市政府对经济工作的总体部署，2012年财政预算安排的总体要求是：深入贯彻科学发展观，全面落实中央、省、市经济工作会议精神，紧紧围绕率先基本实现现代化和“一中心三城市”的奋斗目标，继续实施积极的财政政策，加强财源建设。依法组织财政收入，不断壮大地方财政实力。着力优化财政支出结构，重点加大对民生和社会事业、结构调整、自主创新和城乡区域协调发展等方面的支持力度。坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，加强财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益。
2012年，安排全市财政总收入1100亿元，增长15.6%，其中，全市地方一般收入预算超过430亿元，增长15%以上。上述预算安排是积极稳妥的，经过努力是能够实现的。按完成上述收入计划和现行财政体制计算，全市财政当年留用财力全部安排支出，实现收支平衡。
下面，着重报告2012年市区财政地方一般收入预算和市级财政支出预算安排情况：
（一）市区财政地方一般收入预算
2012年，安排市区财政总收入预算5503000万元，增长11%。其中：地方一般收入预算2102000万元，比上年实绩增加224643万元，增长12%；基金收入预算2128300万元，增长7.4%；上划中央收入预算1272700万元，增长16.1%。市区2012年财政收入预算详见附表5。
市区地方一般收入预算安排情况是：
1．税收收入1560100万元，增长16%。
（1）增值税（25%部分）250000万元，增长13.9%。
（2）营业税466000万元，增长16.7%。
（3）企业所得税（40%部分）269800万元，增长18.4%。
（4）个人所得税（40%部分）90000万元，增长18.1%。
（5）城市维护建设税107100万元，增长18.1%。
（6）房产税46300万元，增长15.5%。
（7）土地增值税102300万元，增长10.1%。
（8）契税119800万元，增长12.1%。
（9）耕地占用税30300万元，增长16.2%。
（10）其他各项税收78500万元，增长20.4%。
2．非税收入541900万元，增长1.8%。
（1）专项收入58900万元，增长21.5%。
（2）行政性收费收入162100万元，下降0.8%。
（3）罚没收入34600万元，增长0.8%。
（4）国有资本经营收入及其他286300万元，与上年持平。
（二）市级财政支出预算
2012年，市级财政按完成收入预算和现行财政体制测算，当年地方可用财力为1518690万元，全部安排支出，市级支出预算比上年动用地方财力安排的支出预算增长（以下简称同口径增长）14.2%，其中：市开发区支出预算500853万元，同口径增长21.1%。市级、市本级和市开发区2012年支出预算安排情况分别详见附表6、附表6-1和附表6-2。
2012年，市本级财政按完成收入预算和现行财政体制计算，当年财政体制分成财力1017837万元，全部安排支出，比上年支出预算增长11.2%，其中：一般支出预算559929万元，增长11.2%；基金支出预算457908万元，增长11.1%。
市本级财政分大类支出预算安排情况是：
1．一般公共服务支出预算83206万元，增长5%。
2．公共安全支出预算75638万元，增长13.7%。
3．教育支出预算86392万元，增长14.9%，其中：一般支出预算78392万元，增长12%；基金支出预算8000万元，增长53.6%。
4．科学技术支出预算20199万元，增长15.8%。
5．文化体育与传媒支出预算11933万元，增长12.5%，其中：一般支出预算10633万元，增长13%；基金支出预算1300万元，增长8.3%。
6．社会保障和就业支出预算28751万元，增长14.5%，其中：一般支出预算27051万元，同口径增长15.1%；基金支出预算1700万元，增长5.7%。
7．社会养老保险金支出预算300000万元，增长7.2%。
8．医疗卫生支出预算50606万元，增长12%。
9．环境保护支出预算10702万元，增长12.1%。
10．城乡社区事务支出预算165111万元，增长14%，其中：一般支出预算35603元，增长11.5%；基金支出预算129508万元，增长14.6%。
11．农林水事务支出预算25089万元，增长28.4%，增长较快的主要原因：安排扶持贫困薄弱村资金6000万元。其中：一般支出预算15089万元，增长11.4%；基金支出预算10000万元，增长66.7%。
12．交通运输支出预算16045万元，增长16.7%。
13．工业商业金融等事务支出预算52719万元，增长13.7%，其中：一般支出预算47319万元，增长12.5%；基金支出预算5400万元，增长26.1%。
14．国土资源气象等事务支出10978万元，增长15.8%。
15．基本建设支出预算13000万元，与去年持平。
16．对口支援、驻军建设、部省属单位办案补助、预留事业单位绩效工资及其他支出预算62168万元，增长12.7%。
17．总预备费5300万元，增长10.4%。
四、抢抓机遇，稳中求进，努力开创财政改革发展新局面
做好2012年的政府财政工作，保证财政收支预算顺利实现，对于促进我市经济又好又快发展和社会全面进步具有重要的意义。2012年的财政工作，以科学发展观为指引，围绕“财源与收入、社会与民生、理财与绩效、素质与服务”四大工作格局，发挥财政职能，深化财政改革，强化收入组织，调整支出结构，为促进全市经济发展和社会进步，促进基本现代化进程发挥财政职能作用。
（一）着力实施积极财政政策，努力保持经济平稳较快发展
一是优化投资结构。财政新增投资支出，优先支持重大民生项目建设，优先安排保障性住房、水利设施、节能减排和环境保护等方面。积极落实政府2012年为民办实事项目建设资金，促进民生改善和社会协调发展。二是提升外贸出口竞争力。安排4600万元开放招商专项资金，进一步完善和落实促进外贸发展的财税政策措施，支持转变外贸增长方式，培育自主品牌产品，提高出口产品附加值，提升外贸出口竞争力。三是有效扩大消费需求。提高居民收入，重视改善消费环境，创造消费条件，扩大消费需求。
（二）着力促进经济结构调整，大力支持新兴产业发展
充分发挥财政政策和资金的引导作用，加快推进产业转型升级，积极构建高新技术产业为主导、先进制造业为支撑、现代服务业为导向的现代产业体系。2012年，市本级财政共安排创新驱动与产业结构优化升级资金53800万元，比上年增长21.4%。其中：安排科技项目资金17000万元，支持高新产业发展、科技成果转化、公共服务平台建设，引导企业增加自主创新投入，健全以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系，促进科技成果向现实生产力转化。安排支持工业发展资金12100万元，支持企业技术改造、创建名牌；支持船舶企业加强自主创新、本土化配套采购、开展产品认证；支持信用担保体系建设，促进民营经济和中小企业上规模、上水平；支持发展循环经济，推进建设资源节约型和环境友好型社会。加大对发展现代服务业政策引导力度，安排现代服务业、金融业及服务业外包引导资金9100万元，重点发展服务外包，提升服务外包层次，提高服务业比重和水平。支持创新型人才队伍建设，大幅度增加人才发展投入，安排市级高层次创新创业人才专项资金8000万元，支持引进高层次创新创业人才和团队，支持以高端人才引领自主创新。促进发展创业投资，发挥财政资金的引导作用，建立健全财政资金引导、社会资金为主的新兴产业创业投资体系。充分发挥政策性创业投资引导基金的作用，通过参股、提供融资担保、跟进投资等方式支持创业投资企业的设立和发展。
（三）着力提高公共服务水平，更加注重优化财政支出结构
牢固树立公共财政“取之于民、用之于民”的理念，大力调整支出结构，整合财政资源，不断加大财政政策和资金向民生和社会事业的倾斜力度。一是进一步支持新农村建设。按照“总量持续增加、比例稳步提高”和“三个确保”的要求，持续加大支农资金投入。2012年市本级安排农林水事务支出2.51亿元，增长28.4%。继续探索和完善财政贴息、以奖代补、民办公助、先建后补等机制，形成多元化支农投入较快增长格局。二是进一步增加对教育投入。落实国家和省市中长期教育改革和发展规划纲要，坚持教育优先发展、优先保障。2012年市本级安排教育支出8.64亿元，增长14.9%。巩固免费义务教育政策，积极推进教育债务化解工作。按标准安排中等职业学校及高中学生助学金、义务教育免书本经费。三是进一步增加对就业再就业投入。加大对就业和再就业的投入，2012年市本级安排就业再就业支出3905万元，增长17.2%。认真落实就业再就业有关政策，加大财政投入，加强职业技能培训和就业援助，促进自主创业、自谋职业，帮助高校毕业生和零就业家庭等困难群众就业。四是进一步完善城乡社会保障体系。加大对社会保障的投入，2012年市本级安排社会保障支出24846万元，增长14.1%。继续扩大基本养老、基本医疗、最低生活保障覆盖面。加强社会保险基金征管，增加财政投入，健全与经济发展水平相适应的社会保障体系。五是进一步支持医疗、文化体育等社会事业发展。增加对卫生医疗投入，2012年市本级安排医疗卫生支出5.06亿元，增长12%。大力支持城乡基本公共卫生服务体系和城镇居民医疗保障制度建设，提高公共卫生和医疗服务水平。进一步增加对文体事业投入，2012年市本级安排文化体育与传媒支出1.19亿元，增长12.5%。大力支持公益性文化事业和农村文化设施建设，加快建立覆盖城乡的公共文化服务体系。
（四）着力推进财税改革创新，加快完善科学理财体制机制
加快财税体制机制改革，积极构建有利于转变经济发展方式的财税体制、运行机制和管理制度。一是积极稳妥推进财税改革。做好交通运输业和部分生产性服务业推行增值税扩围改革的准备工作。继续优化转移支付结构，清理归并专项转移支付项目。健全县级基本财力保障机制，增强基层政府提供基本公共服务的能力。二是继续狠抓增收节支。支持税务、海关部门依法加强税收征管，严格控制减免税、制止和纠正越权减免税收，严厉打击利用假发票等手段偷骗税违法行为，努力做到依法征管、应收尽收、不收过头税，确保财政收入稳定增长。加强非税收入管理，确保原按预算外资金管理的收入（不含教育收费，实施财政专户管理）全部纳入预算管理。三是完善支出管理。按照“预算编制严、预算执行快、预算执行监督细”的思路，细致研究工作流程，努力提高支出预算管理效率。推进和完善国库集中支付改革，优化操作流程，加强资金运行监控，提高资金运行效率。按省统一部署，逐步推行预算公开。不断扩大政府采购规模，加强政府采购预算管理，提高公开招标比重。继续完善政府采购运行机制，提高政府采购效率和服务水平。深化行政事业单位资产使用管理。四是加强财政监督。继续推进“财政大监督”管理机制建设，进一步加强对财政政策执行、财政专项资金使用、内部控制制度落实和会计信息质量的监督，加大对财政违法行为的处罚力度。五是加强财政支出绩效管理。实行财政支出的事前、事中、事后的全程绩效管理，努力提高财政资金使用效益。
各位代表，2012年是党的十八大召开之年，也是实施“十二五”规划承前启后的关键之年。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，全面落实科学发展观，坚定信心，创新思路，抢抓机遇，求真务实，努力开创财政改革发展新局面，为南通“加快现代化，再创新辉煌”而努力奋斗！
